Возмещение НДС

[Sofrone]

Многоуважаемые!
Случай из практики:

При проверке на возврат НДС по НН от фирмы однодневки налоговики приняли в зачет сумму НДС, так как эта фирма утратила статус плательщика НДС и обьявлена "фантомой" уже после выписки нам НН.

После проверки Счетной палаты, налоговая уведомила нас что сумма НДС по данной НН не будет учтена при слудующем возврате НДС; во-первых чтоб не менять принятого решения и не требовать вернуть уже перечисленный на нас счет НДС, а во-вторых якобы есть решение ГНИ о неучете сумм НДС, независимо от того до или после фирма была обьявленна "фантомой".

Прошу Ваши коменты!

[svetuta]

pai in instructia ceea a lor asa scrie. Lor le este usor a solicita, dar nu-si imagineaza ce inseamna sa-i zici clientului sa trimita originalele prin posta. Se uita la noi ca la tablou.

100% aha

[svetuta]

наш дебитор получил возмещение по НДС, есть решение, он хочет перебросить деньги на таможню на наш счет... как это делается...были ли у кого то случаи...?

[Галина]

Да, сейчас не делала, а раньше можно было. Гос-во должно ему, он вам, вы гос-ву. Вы и та фирма должны написать письмо+ акты сверки и к шефу НИ (дальше у нас зам.дира бегал по-моему в Мин.фин на космонавтов),он подписывает и вам зачисляют деньги .Только это процедура мин. 2 недели.

[svetuta]

Гос-во должно ему, он вам, вы гос-ву.

так вот государству мы пока не должны, потому что таможня не растомаживает если есть долг, получается деньги будут висеть в авансе на таможне до момента импорта...
пойдут ли они на такое

[InJen]

А почему бы и нет? Деньги та они фактические получат на их р/счёт.

[Valentuna]

Ответьте , пожалуйста, в каких случаях мы можем получить возмещение по НДС на импорт услуг. Читаю НК статья 101 п.5 - ...

имеет право на возмещение суммы превышения НДС на приобретаемые ТМЦ , услуги, уплаченной посредством банковского счета ....и тд в пределах ставки НДС , умноженной на ст-сть поставки, подлежащей обложению по нулевой ставке.

ТМЦ - с ними все ясно, не первый раз получали возмещение.
Декларация по НДС - гр 14 - импорт и покупка товаров, услуг.
Не имеется ввиду импорт услуг по гр,7 ?
Тогда называться должна Импорт ТМЦ и покупка товаров, услуг.
А гр. 20 - просто так ? Заплатил- впиши цифру. С чего возмещение по услугам?
Жду ответа, как соловей- лета )))) Спасибо

[Сергей Темрин]

Возмещение можно получить при экспорте услуг...

[Valentuna]

А тогда вопрос- из чего может сложиться экспорт услуг, что имело бы изначально НДС, превышающий НДС на импорт услуг?

[distefano]

Возмещение по экспорту услуг возникает, если ВЫ занимаетесь экспортом услуг.
Сам факт, что Вы оплачиваете НДС на импорт услуг не дает никакого права на возмещение НДС.

[Valentuna]

По идее, необходимо сначала приобрести какую-то интеллектуальную собственность по налоговой накладной, либо расходные материалы, например, для создания чертежей, если их потом экспортируем и т.д , вообщем наберешь НДС с гулькин нос. А экспорт втыкаем в гр 5 Декларации вместе с основными экспортными поставками, вообще, хотелось бы почитать инструкцию о заполнении Декл НДС в свете последних разъяснений.

[Valentuna]

distefano - абсолютно с Вами согласна

[Artur Morarenco]

вообще, хотелось бы почитать инструкцию о заполнении Декл НДС в свете последних разъяснений.

Пожалуйста:

Порядок заполнения Декларации по НДС TVA06:
http://www.contabilsef.md/public/public ... 8_ru_2.pdf

[Valentuna]

Спасибо!

[Dinatali]

Уважаемые форумчане !Вопрос по возмещению НДС по экспортным поставкам.

1.Если возмещение запрашивается и указывается в декларации НДС за налоговый период, в котором не было поставок по ставке 0 (они были в предыдущих налоговых периодах), то чем лимитируется сумма возмещения (сумма 0 поставки * 20%)?

[Valentuna]

Напишете тогда в декларации, когда будет по ставке 0, Все равно за пределы этой строки (0х20%) вы не выйдете. А если заяву делать, то укажете период, за который просите возмещение. А если где-то не указали к возмещению, хотя и была поставка по 0, могут придраться, но могут и простить, где-то даже была статья - письмо от 16,09,09 (17-2/2-02/1-6502)-36 , подписано П,Дука, правда, о чем написал, непонятно- главное, штрафов не будет.