5%-приоритет:НК или частное разъяснение НИ?

[Svetlana]

Помогите разобраться - как корректно себя вести в данной ситуации (думаю я не одна в своем вопросе):
1. бухгалтерия рынка C.Basarabiei 7 (толчок) 25.12.07 выставляет счет на оплату аренды авансом за январь 2008 без удержания 5% и без ссылок на какие-либо основания.
2. тк действует еще НК2007- перечисляю авансом сумму аренды за январь2008 с удержанием 5%.
3. Нам отказывают в выдаче Налог.Накладной, требуя доплатить сумму 5% в кассу C.Basarabiei 7., ссылаясь на письменное разъяснение НИ о неудержаниии 5% с авансовых платежей 2008 на запрос C.Basarabiei 7 (о котором,естественно, никто из эконом. агентов-арендополучателей не знал).
4. С трудом, но подписали годовую информацию по 5% (с учетом вышеописанной удержанной суммы 5%).
Вопрос: как получить НН, (про санкции о невыдаче НН я знаю,но как реально защитить свои интересы?), действительно ли не надо было в IAS04 отражать сумму 5% на авансы, а считать ее переплатой в бюджет по 5%? Но тогда как же НК2007?

[Надежда]

Моё мнение:
если НН декабрьская, то за -5% и не надо ничего им доплачивать.
если НН январская, то 5% придётся им доплатить.

[Tiana]

Во-первых попросите у них это письмо, кот. они просили им разъяснить в налоговой, или что там они им прислали. Пусть вас тоже с ним ознакомят.
Во-вторых, если н/н январём, и вы хотите получить еЙё на всю сумму, то Вам придётся доплатить им разницу, как говорит Надежда. Была бы н/н декабрём, и вопроса бы не было... А отчёт всегда можно исправить. Будет переплата по 5%.
В-третьих, что ж тогда они Вам подтверждение-то подписали. Т.е. в отчёте годовом вы указали, что сняли с них.
В-четвёртых, подаЙте запрос в налоговую и вы, пусть они и вам напишут.

[Svetlana]

Спасибо за отзывы. Насколько знаю, НН на услуги (а аренду можно к ним отнести) выписывается на дату получения оплаты или оказания услуги, взависимости что было ранее... Получается НН на аренду за январь 2008 должна быть выписана 25,12,07 (на дату платежа)...?

[Den]

Светлана если вы оплатили за аренду в декабре а вы именно так и говорите то вы все правильно сделали, т.к. удержание налога происходит в момент уплаты поставщику услуг облагаемых 5%, а все изминения вступают в силу с 01.01.08 года.
Вы говорите что оплатили авансом, если я не ошибаюсь то НН на авансы выписывается только на рекламу, и на подписку переодических изданий, все остальное в момент наступления уже той самой аренда в текущем месяце. Просто аванс относите на другие счета, и по мере поступления накладных закрываете уже текущими проводками. Мы охрану, аренду тоже оплачиваем авансом, но накладные получаем уже в месяц наступления самого действия. (Незнаю поняли-ли Вы что я имел ввиду?).

[Svetlana]

Den-спасибо, ваша точка зрения понятна, но нам не отдают нал.накладную , требуя доплаты 5%.... Подождем....

[Tiana]

Пока они закроют год и точно уже не отпишут декабрём? хотя какоЙ может быть декабрь, когда аренда январьская..

[Den]

ст.90 пускай читают да и все тут, тем более они подтвердили, что вы у них удержали 5% вкл. наверное и последнею оплату? А если это так тогда сделайте ксерокс на формате А3 и на лоб им приклейте. Скажите что вы уже IAS 04 сдали и там все указали.

[oxana]

вы все правильно сделали,а такие как говориться "личные "письма,они обязаны доводить до своих клиентов,пусть не выступают