Налоговый форум Молдовы

Наше предприятие занимается снабжением электроэнергией субпотребителей. Хотим обязать субпотребителей вносить предоплату за первый месяц, которая бы висела целый год как резервный фонд. Подскажите, пожалуйста, как правильно оформить в налоговой накладной предоплату?

В налоговой накладной никак. Только в договоре.

эх если бы ещ за это проценты платили, а то весь год наши деньги у них на счету они на них зарабатывают, даже если на депозит положить и то заработают. А ты зато в это время плати банку %.

teopik, обыкновенно предоплата висит и у вас и у покупателя. По принципу Аутосалубритате, они берут оплату за год вперед, а потом помесячно отписывают нн. И вы так делайте.

а в Аэропорту авансом висит 2000 блин... и ведь иначе не работают ((

а в Аэропорту авансом висит 2000 блин... и ведь иначе не работают ((

Блин, а нам наоборот вечно должны
Во дают

Я слышала, что Starnet делает что-то похожее, требует предоплату за первый и последний месяц. В договоре мы указали пункт с предоплатой. Не ехидничайте по поводу целесообразности этого, в наших условиях такая подстраховка ой как нужна. Феноса если мы не заплатим вовремя в определённое число сразу отключает, а почти каждый месяц мы не можем собрать в срок оплату с субпотребителей. Поэтому я и спрашиваю, как всё это правильно оформить по бухгалтерии? Выписать счёт-фактуру, а потом после получения платежа налоговую накладную? В накладной так и указать: предоплата за электроэнергию или как??? Подскажите, профессионалы...

Вы выписываете счет на оплату.
Получаете денежки, и висят у вас эти самые денежки, до момента поставки вами услуги, или еще чего.
Когда услуга будет оказана, отпишите н/н.
А пока, у вас-аванс.
Если вы плательщик НДС не забудьте начислить НДС и указать в регистре продаж./№ п/п-сумму-НДС/ и включить в Декларацию по НДС.
Обычный этап с авансами.
По бухгалтерии у вас д-т 242 к-т 523 авансы полученные
д-т 225 к-т 5342 НДС с авансов полученных.

teopik писал(а): Не ехидничайте по поводу целесообразности ...

Да мы ине это слово делаем, которое вы сказали.
Я просто например тоже хочу авансы, а у меня вечно наоборот

teopik, А если у вас очень много покупателей, что б не отлавливать,и случайно не прозевать аванс то ведите учет на 221.
Где С-ДО 221 кредитовое на конец м-ца, там и аванс. Делите на 6 и проводку 225/5342.
Но если что б красиво то 523, смотри выше.

А отдельная налоговая накладная на предоплату не выписывается? Только впоследствии на фактически оказанную услугу? И что если в моём случае предоплата не за какой-то конкретный месяц, по истечении которого мы подбиваем разницу между предоплатой и фактом по показаниям счётчиков и закрываем сумму. А данная предоплата остаётся на протяжении всего нашего сотрудничества с данной фирмой и зачитывается за последний месяц, когда мы рассторгаем контракт, или возвращается в случае отсутствия задолженностей. Такое вообще кто-то использует, насколько это правильно с бухгалтерской точки зрения???

На предоплату не отписываете Н/Н, т.к нет поставки
А всю кухню оговорите в договоре, если вам необходимо что б эта сумма висела.
Если нет, то учтите ее в первый м-ц поставки

teopik, но учтите с авансов полученных НДС к начислению

Месяц назад мы арендовали площадь у довольно-таки известной фирмы где главбух я думаю знает что делает и поэтому я не спорила. Они нам отписали 2 счета на оплату - 1 с НДС за текущий месяц, а 2-ой без НДС в котором написано "gaj, conform contract" и платежки попросили сделать отдельно, не указывая НДС в платеже залога за 1 месяц, объяснив мне что залог НДС не облагается. Потом я думаю этот залог просто зачтется при окончательных наших расчетах, а они благодаря этой формулировке не платят НДС с авансов -так называемых залогов.