Налоговый форум Молдовы

На многих предприятиях бухгалтеры и юристы существуют как бы по отдельности. Юрист написал договор и отдела руководству или бухгалтерии. Бухгалтерия контролирует получение/выдачу ТТН или налоговых накладных.
Однако бывают ситуации, когда юристы и бухгалтеры не обсуждают условия договоров совместно, что приводит к спорным ситуациям между контрагентами.
Например, договор содержит условие, что оплата за поставленный товар/оказанную услугу осуществляется на основании выставленного счета на оплату в течение Х дней. Товар отгрузили. Оплаты нет. Почему?

Потому что юрист не сообщил бухгалтерии или бухгалтерия не прочила договор и не выписала счет на оплату. Предъявить претензии покупателю за просрочку оплаты нельзя, т.к. продавец не выполнил своих обязательств в полном объеме - не выписал счет на оплату.

Довольно рапсространенная ситуация, которой можно было бы избежать, если бы юр. отдел и бухгалтерия работали вместе.

Если есть у кого-то случаи из практике по такого рода "ляпам" в работе - пишите. Обсудим.

Такое происходит на предприятии только Один раз - первый и последний)!

Винить можно только руководителя предприятия, который не смог организовать правильные взаимоотношения между отделами. Плюс ко всему, грамотный юрист, прежде чем приступить к разработке договора, само собой разумеющееся, обязан составить список конкретных вопросов, ответы на которые ему должен дать также руководитель предприятия. Иначе, у нас работа будет зависеть от решения юриста? А в отношении оплаты контрагентами наших услуг/товаров и т.д. мы назначаем ответственное лицо, которое ведет учет и контроль поступления денежной массы и на планерках слушаем полный отчет. А как же иначе?

Если на предприятии все отделы координируются - это хорошо. Но если какие-то службы не стыкуются друг с другом, то за это приходится платить.
Руководитель тоже не всегда может отслдить и проконтролировать по всем ли контрактам выставлены счета на оплату.
Поэтому координация взаимоотношений отделов на предприятии - это один из способов избежать убытков.

Выход из таких ситуаций находится в руках руководителя предприятия (точнее, зависит это от его волевого решения относительно контроля движения информационных потоков на руководимом им предприятии).

При маленьких размерах педприятия хватает и стука кулаком по столу.

На средних предприятиях - нужно уже разработать хоть кокую-нибудь процедуру, координирующая движение информации и довести (процедуру) до сведения ответственных лиц.

На больших и крупных предприятиях выход - в прохождении сертификации ISO (дороговато - но не только престижно но и полезно)

Но вначале нужно подружить бухгалтера с юристом (или юриста с бухгалтером), чтобы не получилось, что юрист написал что хотел в договоре, а бухгалтер пусть себе думает как отразить в учете, каковы налоговые последствия и т.п.

В этом случае подружить=регламентировать отношения

Есть конечно люди которых нужно (для ентого) с кем-то подружить но професионалы в это не верят (работа все-таки).

Что касается процедуры ISO встрячаются конечно самые интересные казусы. Так в моей практики был случай когда для покупки одного материала на сумму в 360 лей у одного высокоуважаемого мной предприятия ушло на это 5 дней и 7 подписей на договоре (долго , зато по процедуре)

юрист не сообщил бухгалтерии или бухгалтерия не прочила договор и не выписала счет на оплату.

А юрист по идее и не должен сообщать бухгалтерии о положениях подписанного договора. Его задача - обеспечить юридическую корректность договора. А если бухгалтеры, в чьи задачи входит исполнение договора, обязаны читать их.

В любом случае, непосредственно указанная ситуация (с невыпиской счета на оплату) все таки не столь уж типична. Как правило, бухгалтеры настаивают на выписке счета даже тогда, когда он не требуется...

А вообще мы обязаны выписывать счёт на оплату?

Думаю что проблему можно решить при помощи ознакомления с договором соответствующих лиц (юрист, бухгалтер, менеджер по продажам и т.д.) Это работа реферрента если он конечно есть. А в принципе за это отвечает в конечном счете второй человек главбух. В договорах у нас не предусмотрено контрассигнация хотя вариантов может быть много.

Самое простое и на мой взгляд эффективное решение - это разработка типового договора, согласованного всеми службами (отдел продаж, бухгалтерия, юрист, служба безопасности ну и сам гендиректор). именно так был разработан у нас на предприятии типовой договор с несколькими типовыми условиями (сроки и размер оплаты, условия отгрузки) с учетом 10-ти летнего опыта работы предприятия.
Кроме того условия данного договора заносятся в 1С, после чего все пользователи имеет возможность их изучения и применения в своем направлении.

Kaspii,

поделитесь опытом, плс., не ахота 10 лет набираться етим самостоятельно

Скажите пожжалуйста, а если я некоммерческая организация, я не должна выписывать никаких накладных или счетов к оплате! Енто я знаю! а вот предприятия которые вносят на р/с Ассоциации ( не общественной) , членские взносы достали ,и говорят что без счета к оплате они не будут делать платеж? Вот и приходится печатать!!! Что Вы на это скажете?

достаточно указать № договора
придумайте какой-нибудь-и пусть вносят члены

они просто не знают на какой счет отправлять деньги

логично