Налоговый форум Молдовы

**Gesiona** » 08 апр 2008, 17:40

Василиса, а как вы отражаете сторно НДС с аванса? А начисление НДС по факту списания задолженности так и отразите, только у вас не номер НН будет а номер документа на основании которого списываете или его наименование. Ну например акт инвентаризации.

**Василиса** » 09 апр 2008, 10:32

Уж простите за непонятливость :oops:

Но получается, что НДС уплаченный в бюджет мы вернуть не можем?
Может быть правильнее проводку ДТ 523 Кт 612 делать на всю сумму аванса, не вычитая НДС?
и еще не понятно - в приложении к Декларации по НДС надо указать акт инвентаризации? Хотя, конечно, если НДС не возвращается, то и писать ничего не надо :egg

что-то я совсем запуталась! :oops:

**Gesiona** » 09 апр 2008, 15:10

Василиса, вы знаете, я вынуждена попросить прощения за неправильный ответ. С авансов, которые вы списываете как просроченную кредиторскую задолженность действительно не снимается НДС. Вы сторнируете НДС с авансов и потом проводкой Дт 523 Кт 612 берете все на доход, никаких инвентаризаций. Я неправа. Хорошо, что ваши вопросы заставили над этим задуматься

**Василиса** » 09 апр 2008, 16:07

Спасибо большое за ответ :Rose:

, но извините за доставучесть:
как отразить сторнированный НДС?
В книге продаж сделать сторнирующую запись?
в Декларации по НДС тогда сумма продаж в 1 окошке будет меньше на сумму аванса или как-то по-другому?

**Gesiona** » 09 апр 2008, 17:15

Василиса, точно также, как вы это делаете сторнируруя НДС с закрытого аванса. В книге продаж делаете запись сторно с пометкой сторно НДС с аванса, и все. Я не помню, откуда ноги растут у моего заблуждения, но так как по авансам списывались копейки в конце года, то и не было повода сильно загружаться.

**Strong** » 13 янв 2009, 16:26

Возник у меня ньюанс с выпиской ТТН и НН. Ситуация такая, что в июле 2007 года нам перечислили 230 000 по контракту как аванс. Работы закончены в сентябре 2007. ТТН не отписали заказчику, бухгалтер посчитал, что пока полностью не рассчитаются (долг еще 400 000) никаких ддокументов не выписывать.
А с 01 октября 2007 мы стали плательщиками НДС.
И вот о чудо, спустя год нам перечислили еще 150 тысяч и требуют документы.
Что делать - выписать на 150 тыщ НН декабрем, а на 230 тыщ ТТН? и какую дату на ТТН? В налоговой сказали по телефону, что если отписываю датой когда мы уже плательщики НДС, то строго выписывать НДС-ку. А как же отписать ТТН 2-х летней давности? Помогите разобраться и не попасться на НДС на 230 тыщ))) :roll:

**Люга** » 13 янв 2009, 16:41

Не отписав ттн в 2007 по окончании работ вы не включили себе данную сумму в доход и сэкономили тем самым 15% н/пр.
А сейчас вы попадаете на НДС :mrgreen:

2007 уже дважды позади :!:

**Strong** » 13 янв 2009, 16:47

Люга, и вот теперь у меня выбора нет вообще? я должна выписать НН на всю сумму???

**Strong** » 13 янв 2009, 18:06

Люга, сказала диру... притих. Аж страшно!

**Strong** » 13 янв 2009, 18:47

AFEX, можно разъяснить и мне, или уточнить. я задавала подобный вопрос http://nalog.md/forum/viewforum.php?f=3 так это тоже самое, или нет? :egg

**AFEX** » 14 янв 2009, 10:24

Strong писал(а):... Работы закончены в сентябре 2007. ТТН не отписали заказчику, бухгалтер посчитал, что пока полностью не рассчитаются (долг еще 400 000) никаких ддокументов не выписывать.
А с 01 октября 2007 мы стали плательщиками НДС.
И вот о чудо, спустя год нам перечислили еще 150 тысяч и требуют документы.
Что делать - выписать на 150 тыщ НН декабрем, а на 230 тыщ ТТН? и какую дату на ТТН? В налоговой сказали по телефону, что если отписываю датой когда мы уже плательщики НДС, то строго выписывать НДС-ку. А как же отписать ТТН 2-х летней давности? Помогите разобраться и не попасться на НДС на 230 тыщ)))

умный бухгалтер попалси, однако, да, не уволился ли он еще, а, патамушта оттягивать момент выписки ттн-ки по причине полной неоплаты, да еще в предверии порога регистрации, ну ваапще, тем более что даже зачетного ндс-а, ну ваще нету.

решение: все зависит от договора, указана ли там цена в.т.ч. НДС или нет, так как если указана цена в.т.ч. ндс покупатель даже не примет у вас ттн-ку (канешна если покупатель плательщик ндс). если покупателю без разницы, то выписывайте ттн-ку 2007 г. но опять же, при регистрации Вы ету продажу не задекларировали, но, можно выписать ее сентябрем месяцем, так как Вы плательщиком стали с 01.10.07. если покупатель согласиться на такое то быстро сдавать откоректированную VEN 04 за 2007 г., пока не сдали за 2008 г.

**Люга** » 14 янв 2009, 10:58

Откорректированную ВЕН и н/пр за 2007 если выплывет никто не отменял :mrgreen:

**dimalion** » 14 янв 2009, 11:00

а покупателю тоже проблематично менять 2007 год- пересдача Вен4 , вряд ли на это пойдет

**Strong** » 15 янв 2009, 15:57

РЕШЕНО - МЫ ПЛАТИМ НДС. Заказчик и слушать про ТТН не хочет. Они может в доле с бывшим бухом :lol:

, конечно не доказано, но очень подозрительно уж... Чего это они столько ждали, а тут прямо раз и вспомнили!
Но вообще, я сама никак не пойму когда их регистрировали как пропустили отсутствие ТТН на такую сумму...

**AFEX** » 15 янв 2009, 20:17

вот и решили :mrgreen:

Налоговый форум Молдовы

НДС с авансов

Авансовые платежи до получения кода НДС

Re: Авансовые платежи до получения кода НДС

Кто сейчас на форуме