НДС

[Valentuna]

И на основании какой статьи НДС не начисляется от аванса из-за рубежа

[Галина]

Статья 104. Поставки, облагаемые НДС по нулевой ставке

По нулевой ставке НДС облагаются следующие поставки:

а) товары, услуги на экспорт
Если Вам поступили деньги-то это экспорт.

[Nata]

И на основании какой статьи НДС не начисляется от аванса из-за рубежа

на том основании что это экспорт НК ст 104 а.

[elephunk]

автосалон выписал на легковой автомобиль НН
это я ничего не пропустил нового в законодательстве это когда легк.автомобили были сняты с 103 ст. НК
взять ндс на зачет или вернуть НН ?

[Binaun]

взять ндс на зачет ?

Оч-чень соблазнительно.

или вернуть НН ?

Самый честный что ли?

[Галина]

elephunk, позвоните в этот автосалон и спросите:на каком основании?. Мы так землю покупали: принесли мне НН ???? я позвонила-оказывается бухгалтер не курсах, поменяли на ТТН.

[Лара]

как вариант - поменять нн на ттн, но при этом получить скидку на сумму НДС - ведь вероятно в договоре оговорена цена с учётом НДС

[Valentuna]

Вопрос имею. Кто работает в 1С, наверное, сталкивались с такой ситуацией, когда с одном месяце поступают деньги за отпущенную в этом же месяце продукцию или услуги. Если деньги провести как аванс, то кредитуется 534/2 в дебет 225/3. Получается, что в кредит дважды попадает сумма НДС. По этой причине у меня получилось за 2 периода ( июль и ноябрь) кредит 534/2 завышенный. За ноябрь я могу пересдать в этом месяце в сторону уменьшения, хотя деньги были уплачены за все периоды. Можно конечно, по регистру продаж показать сторно. Хоть и работаю с НДС давным-давно, сейчас задумалась над таким вопросом. Если на конец года все сальдо закрыты, на авансе ничего нет, то кредитовое НДС за весь год не может быть больше 1/6 части от продаж. Правильно я думаю? Тогда по декларации эта сумма в итоге за 12 мес тоже должна быть та же,не более. Когда вручную писали журнал продаж, всегда четко видели, где не закрыт аванс. С программой вроде легче, но есть свои каверзы. Если не устали читать, и ответите, буду благодарна!

[Artur Morarenco]

Проводки по НДС при авансе:
1.Получение аванса Дт 225 Кт 534
2. Оплата НДС Дт 534 Кт 242
3. Продажа Дт 221 Кт 534
4. Закрытие задолженности по НДС за счет КДЗ Дт 534 Кт 225

Ничего сверхсложного

когда и оплата в том же месяце вообще не делают проводок по НДС а сразу Дт 242 Кт 221 и при продаже Дт 221 Кт 611 и Дт 221 Кт 534

[Artur Morarenco]

Вопрос имею. Кто работает в 1С, наверное, сталкивались с такой ситуацией, когда с одном месяце поступают деньги за отпущенную в этом же месяце продукцию или услуги. Если деньги провести как аванс, то кредитуется 534/2 в дебет 225/3. Получается, что в кредит дважды попадает сумма НДС.

Чето у вас все наоборот. Откуда программу покупали?

[MariBuga]

Если оплата получена в том же месяце, что и отгрузка и последняя имела место быть раньше, просто при отгрузке поставьте галочку "зачет аванса полученного".Машина должна начислить и одновременно отсторнировать НДС, начисленный ранее по авансовой операции.Если не получается проверьте договор по которому проведено поступление денег и отгрузка товара. Бывает еще опция "зачет аванса без учета договора"- тогда с договором заморачиваться не надо.Если и в этом случае не будет работать- то это недорабтка программы.

[InJen]

Хотя моя программа работает неплохо, но бывает что её "глючит" и она не закрывает аванс, я, зная этот её "глюк", ежемесячно сверяю каждого клиента с 523 счёта, и бывает 1-2 (из 100-150) программа пропускает, тогда закрываю вручную.

[Valentuna]

Когда я вручную делаю закрытие 523 счета, 225 счет не всегда тоже закрывается. По всей видимости, надо каждый месяц для себя акт сверки делать и смотреть по программе, не остался ли незакрытый аванс. Я понадеялась на программу, думая, что она умнее меня. Хорошо, что в конце года делаем акты сверки.

[Nata]

. По всей видимости, надо каждый месяц для себя акт сверки делать и смотреть по программе,

У Вас какая прога ?
У меня Акоунт Цимбал.
Там действительно нужен дополнительный контроль.

У меня закрывать начисленный аванс можно ч.з док. НН .На оборотной стороне где заполняем данный по доверенности есть еще окошко "Вансы полученные 5231и 534 НДС " - "остаток и закрытие" .
У меня алгоритм такой:
Когда в конце периода, когда уже сведены денежные 241,242,243 счета, открываю РЕГИСТР ПРОДАЖ.
И с начала периода открываю каждую НН проверяю оборотную часть
и
если есть Остаток на 523 счете а закрытия не было, то ставлю туда сумму НН в ручную и перепровожу. И так за весь месяц.
Раз в квартал распечатываю 225 счет НДС АВАНСЫ аналитику и сверяю по остаткам и каждому агенту если ли реально эта сума и в Кт 5231 тоже.

[Dinatali]

Я, например, поступление денег на счет по коммерческим сделкам сразу отношу на Кт 221,1. В этом случае по завершении месяца в оборотке по 221.1 сразу обозначается аванс по контрагенту (красным), который я перевожу на Кт 523.1, закрывая 221.1.
Ну а потом отслеживаю эти авансы, для последующего их закрытия и сторнирования НДС от авансов.
По результату года, если 523.1 закрыт (соответственно закрыт и 225.3) в случае использования только стандартной ставки 20%, Кт 534.2 должен быть результатом 611*20%, если конечно не было возвратов товара, относящихся к предыдущим периодам.