НДС с авансов

[ttv]

ttv не у всех конфигураций это есть.

вот сейчас сижу и тоже об этом думаю. спасибо.

[olenika]

Спасибо, ввела в ручную в книгу продаж! все получилось! только когда распечатываю книгу продаж эта сумма с минусом попадает в графу НДС, а не в графу Avansuri Primite в которой сторнируются НДС по авансам полученным. правильно ли это? извините за примитивный вопрос, просто в первый раз сталкиваюсь с этим

[ttv]

olenika

у меня также. претензий не было.

[InJen]

Кто может подсказать: перечисляем за импорт услуг, нужно перечислить НДС, куда его перечислить: как обычный НДС -в бюджет, или как на таможню?

[Галина]

как обычный НДС.На таможню-только за таможенную очистку товаров.

[InJen]

Галина спасибо .
У меня такая операция в первый раз. Мы сейчас перечислили аванс, потом - после оказания услуги, перечислим остаток. С полученными документами надо будет идти куда-то на таможню что-то декларировать или нет? И как указать в Декларации НДС эту оплаченную сумму (учитывая что мы работаем в основном на экспорт, у нас переходящий НДС, который раз в квартал даём на возмещение)?

[Райэл]

InJen
Этот НДС с таможней ничего не имеет. Просто в декларации включите его в графу 14-15 и берите его на зачет.

[Галина]

Райэл вводишь людей в заблуждение. Импорт услуг вноситься в 7,8,14,15 и 20 гр. в декларации.Но не все графы в итоги суммируются.

[Райэл]

Галина
Да вы правы.

[InJen]

Ой, поясните новичку в этом деле, я вот перечислила этот НДС. Так в каких всё-таки графах в отчёте показывать? В 20 наверное не надо, т.к. налог уже перечислен. Нужно и в 7-8 и 14-15, или только в 7-8 (или 14-15)?

И в каком периоде отчета это указать: часть когда перечислен аванс и потом (если уже в другом месяце) после окончательной оплаты. Или всю сумму указать в отчёте когда будут уже документы на руках?

[Галина]

InJen c 01.04.11 опять нужно перечислять НДС с услуг с оплаты, а не с акта. Поэтому заполняете за этот месяц все графы мной перечисленные, с вашего расчетного НДС с аванса,естественно при условии его перечисления!И 20 гр. тоже, но в итог она не суммируется, также как и 7,8.
http://www.fisc.md/common/links/formula ... TVA_ru.pdf

[InJen]

Я так размышляю, что раз я уплатила НДС, значит он должен пойти мне в зачёт, значит я должна указать его в графах 14-15. Если бы я только начислила и не уплатила - тогда в 7-8 и в 20 графах. Я правильно размышляю?

[Галина]

уплатили вы его или нет, вы его обязаны отразить в отчете. Гр.7-8 . А если уплатили, то имеете право взять в зачет гр.14-15, естественно если не уплатили, то к вам будут применены санкции.А если еще и в отчете не отразили, то еще и штраф за неверно сданный отчет.Я дала ссылку на инструкцию по заполнению, там не написано,что если вы оплатили, то заполнять эту графу не надо.
(4) Субъекты налогообложения, импортирующие услуги, уплачивают НДС в день внесения платежа, включая авансовый платеж за импортируемую услугу.
Статья 102. Зачет НДС на приобретаемые товарно-материальные ценности, услуги
(1)
Разрешается зачет НДС на импортируемые услуги, приобретенные субъектами налогообложения для осуществления налогооблагаемых поставок в процессе предпринимательской деятельности, только в случае уплаты в бюджет НДС по указанным услугам в соответствии с положениями статьи 115.

[InJen]

Галина спасибо! Я уже и инструкцию по заполнению Декларации НДС прочитала, вы правы, надо указывать во всех графах. Спасибо большое за помощь!

[Иляна]

Возникли сомнения по поводу правильности начисления НДС на авансы по контрагенту. Кто подскажет, как налоговая обычно проверяет НДС? Хотелось бы пойти по их пути и самой выявить ошибку... Заранее спасибо!!!