НДС с авансов

[Иляна]

2.пересмотреть назначение авансового платежа.

Тогда вопрос, а какие назначения платежа не предусматривает начисление аванса на НДС? Один вариант я предполагаю-это когда был оплачен товар, освобожденный от НДС. А еще?

[Галина]

Еще с со ставкой 0%, и ошибочно зачисленные суммы.

[Иляна]

ошибочно зачисленные суммы.

Да, но это же так все шито белыми нитками....Да уж, кроме профессиональных знаний бухгалтер должен быть оочень изобретателен Профессия сродни адвокатской

[Kozochka]

Подскажите пожалуйста.
В октябре 2010 года получили аванс. Зачислили его по Кт 523.1 Начислили НДС с аванса. В течение 2 месяцев отписывали НН и закрыли аванс полностью.
По истечению двух месяцев не были сделаны проводки ДТ 523.1 КТ 221.1 и Дт 225.2 КТ 534.2 (ХХХХ,ХХХ)
Сейчас висит По Дт 221.1 45000 и по Кт 523.1 40000.
Можно ли сейчас без всяких проблем и последствий закрыть этот аванс и стонировать НДС, хотя должны были сделать это еще в декабре 2010 года.

[ttv]

что значит без последствий? нужно баланс пересдавать. ндс выравнивайте бух.справкой.

[Люга]

А чего его пересдавать то???

[ttv]

523 неверный

[Kozochka]

А если я откорректирую 523 и 221 сейчас, в июне?

[Галина]

В упор не вижу ошибки.Закройте сейчас,можете маем месяцем,если отчет еще не сдали.

[Люга]

Если НДС был начислен верно, и бюджет не пострадал, то корректируйте сейчас. В целом то по данному контрагенту у вас верно???Акт сверки идЁТ?
НДС был начислен вовремя? В регистре продаж показали и аванс, и выполненные работы вовремя????
Если ответы на все вопросы положительные, то тогда и проблемы не вижу?
Ну баланс, ну и....

[Люга]

В упор не вижу ошибки.Закройте сейчас,можете маем месяцем,если отчет еще не сдали.

и Я О ТОМ ЖЕ

[Kozochka]

Да да. Ответы на все вопросы положительные. Большое спасибо за помощь

[Иляна]

Может кому то будет интересна инфа. Есть справочная служба по налогам, телефон 080001525 . Там мне сказали, что если обнаружена ошибка по начислению НДС даже в прошлом году , то можно сделать корректировку в декларации по НДС и тогда никаких штрафов по НДС не будет. Так где истина?

[InJen]

Ага, только по 200 лей штрафов за каждый сданный после ошибки отчёт вплоть до отчёта с корректировкой.

[MariBuga]

Может кому то будет интересна инфа. Есть справочная служба по налогам, телефон 080001525 . Там мне сказали, что если обнаружена ошибка по начислению НДС даже в прошлом году , то можно сделать корректировку в декларации по НДС и тогда никаких штрафов по НДС не будет. Так где истина?

Тоже такую информацию слышала о том, что любой налоговый отчет можно будет откорректировать без ограничения срока корректировки , но только если налогоплательщик не получил извещение о начале налоговой проверке и если за этот период проверка не прошла.Т.е. в ст.188(4) уберут п.а), а б) и с) остаются.И будет это введено через изменения в НК с 01.01.2012.Штрафов , действительно не будет, если не нанесен ущерб бюджету.Поживем-увидим.