НДС с суммы превышения 300тыс. до регистрации

[Fux]

Да да 714.3 , фильм смотрю и перепутал счет

[Margo_1]

Большое спасибо за ответ! По поводу начисления суммы НДС с превышения- я все суммы дала условно, конечно сумма получилась нелогичная:) Какая всё таки проводка будет в данном случае?

[Fux]

А меня и не сумма интересует.Я так понимаю вы не своевременно подали на регистрацию в качестве плательщика НДС.Так вот хотелось бы знать подробности.В каком месяце подали на регистрацию,когда была проверка,что по акты накписали в общем подробности.

[Margo_1]

Порог переступили в июне, подали заявление в июле, соответственно стали плательщиками с августа. Штраф расчитали в размере 10% от налогоблагаемых поставок, т.е. июльских (ст.256 часть 7)+ штраф за уклонение от исчисления и уплаты налогов через неотражение в учёте в размере налога (статья 261 часть 5). Имели право на 50% скидку на оба штрафа. Также начислили НДС за июль (при этом декларацию уже не нужно было предоставлять), и соответственно пеню за его не уплату в срок- эти суммы оплатили в 100% размере.