НДС с авансов

[solearis]

Еще раз спасибо за то что не оставили без внимания , надеюсь что моя коллега прочитав наш диалог на форуме все таки сможет переубедить своего главбуха

[Anjel]

Помогите, пожалуйста, скорректировать ошибку.
В 2011 году оказывалась услуга фирме А.
221,1-534,2 (147,48лей)
221,1-611,3 (737,52лей)
в отчете продавца значилось поступление в кассу оплаты за услуги от фирмы А.
241,1-221,1 (885лей)
В том-же месяце пришли по банку деньги от фирмы А
242,1-221,1 (885лей)
Вконце месяца начислили НДС с аванса
221,1-523,1 (885лей)
225,5-534,2 (147,5лей)

В этом месяце при взаиморасчетах выяснилось, что продавец ошибся и в кассу поступили деньги от услуг в розницу.
Декларация по НДС за 2011 верная, декларацию Ven за 2011 надо пересдать.
Чтобы скорректировать ошибку я делаю проводку
523,1-331,1 (885), а вот что делать с 225,5 не знаю.
Вообще запуталась в трех соснах полностью. Помогите, кому не лень.

[Галина]

Добавьте еще 1 проводку:
Дт 331 Кт 225,5 147,5
И будет у вас все правильно.На доход должна была пойти в 2011 году сумма 737,5, вот на 331 она и будет.

[Accountant]

523-331 (737,5)
523-225 (147,5)

[Anjel]

Спасибо за отклики. Так: два мнения мэтров и оба разные. С доходом понятно. По методу Галины не закроется 523,1

[Accountant]

Спасибо за отклики. Так: два мнения мэтров и оба разные. С доходом понятно. По методу Галины не закроется 523,1

Закроется. По обоим методам результат будет тот же, разница - в оборотах 331.

[Anjel]

Accontant

Добавьте еще 1 проводку:
Дт 331 Кт 225,5 147,5
И будет у вас все правильно.На доход должна была пойти в 2011 году сумма 737,5, вот на 331 она и будет.

Может я неверно истолковала для себя?
Дт 331 - Кт 225 (147,5)
Дт 523 - Кт 331 (737,5)

На 523,1 остается 147,5 лей

Ой, пардон, пардон, дошло как до жирафа: Галина, извините.
Дт 331 - Кт 225 (147,5)
Дт 523 - Кт 331 (885)

[Галина]

Я сначала тоже хотела написать вариант Лены, а потом подумала, что 225 вообще был начислен ошибочно, а я ошибки напрямую через 331 закрываю.

[Anjel]

Я сначала тоже хотела написать вариант Лены, а потом подумала, что 225 вообще был начислен ошибочно, а я ошибки напрямую через 331 закрываю.

Начисленный НДС не был ошибочным. Он пригодился для розницы. Хоть отчет по НДС не надо пересдавать.

[Галина]

Я не про НДС(534,2)-этот правильно, а про 225.

[Anjel]

Ясненько.
У меня иногда короткие замыкания в голове происходят: Смотрю на свои корректировки и думаю "Я это писала или не я?"

[Галина]

У меня тоже так бывает.Обычно уже в следующем году, поэтому очень злюсь на себя, когда подробно не пишу.

[Anjel]

Галина

Ну, слава богу, что я не одна такая. Всегда пишу подробные справки - как в первом классе.

[vallyva]

У меня тоже самое получается, но вот сижу и думаю если в этом году есть подоходный налог, на наши корректировки не надо будет начислять ПН, в прошлых -же был 0

[Anjel]

vallyva

Так к этим корректировкам идет пересдача декларации Ven 08. Там уже скорректируется и п/н (если была ставка не равная нулю)