НДС с авансов

[Accountant]

... подумала, что 225 вообще был начислен ошибочно, а я ошибки напрямую через 331 закрываю.

Доходы и расходы через 331, ошибочное же отображение активов и пассивов - обратной проводкой или сторнированием (в зависимости от случая).

[Den]

За август месяц решил быть правильным и начислил НДС с аванса, в сентябре аванс перенес на 5342 вышла очень красивая картина переплата НДС. Я как то сразу не задумался, взял с аванса высчитал 20% и показал в декларации как начисление. Моя поставка была только 20%НДС НО!!! когда я сделал уже обратную запись вышло что НДС то я в конечном случае буду платить только с нашей наценки, а не с полной суммы. Т.е. выходит что правило начислять НДС от авансовых платежей не корректно. И мы в данный момент проплачиваем НДС гораздо больше, т.е. с учетом НДС приобретаемого товара который потом необходимо продать. Может я что то не так понял или сделал или это реально так? ???

[ttv]

Надо было делить на шесть.

[Anjel]

Den
Все верно вы поняли, а что вас смущает: аппетит государства? Здоровый такой аппетит, дай бог каждому.

[Den]

Надо было делить на шесть.

Я как раз таки на 6 и поделил

Пример получили аванс на р/с 40000 лей. НДС с аванса в данном случае 6666,67 лей. Сразу перечисляем в бюджет.
В следующем месяце .
Приобрели товар за 30000 вкл. НДС 5000
Продали все также как и планировали за 40000 начислили НДС 6666,67
НДС к уплате по декларации получился 1666,67.
Но так как мы уже уплатили в прошлом месяце авансом 6666,67 у нас теперь переплата по НДС выходит 5000 лей.
Вот круто.

[ttv]

Тогда не понимаю в чём проблема?
Начисляйте НДС по авансам на ту сумму НДС по которой у Вас аванс. (по той ставке, 20% или 8% или 0%)

[svetuta]

а август месяц решил быть правильным и начислил НДС с аванса

а до сих пор не начислял ??
а вообще круто
я тоже против

[Den]

Den
Все верно вы поняли, а что вас смущает: аппетит государства? Здоровый такой аппетит, дай бог каждому.

Это уже не аппетит это обжорство называется.

[Райэл]

Den
Ну как бы давно уже так. Все как-то привыкли.

[Den]

а август месяц решил быть правильным и начислил НДС с аванса

а до сих пор не начислял ??
а вообще круто
я тоже против

На крупном предприятии это можно легко скрыть и сложно определить в какой момент был аванс и там я из принципа не хочу делать данную операцию хотя сам попросил сделать програмиста все проводки чтобы автоматом все перекрывалось клиентская база очень большая. А на маленьком ну очень малюсеньком предприятии это первый аванс который получился и тут будет видно. В теории я то знаю, что это надо делать, а на практике не приходилось. Вот сделал и афигел вчера.

[Den]

Den
Ну как бы давно уже так. Все как-то привыкли.

Мда.
В кодексе наверное надо было уточнить что не с полного аванса, а с предполагаемой наценки с данного аванса.
Они делают корректировки в НК только в свою сторону. Только и повышают штрафы. Я возмущен. Радует только то, что я не ошибся и правильно сделал. Я так понял уже с ваших коментов.

[ttv]

так и называется переходящий зачёт по НДС...

[ttv]

На крупном предприятии это можно легко скрыть и сложно определить в какой момент был аванс

Вы не авансируете Бюджет? Тогда мы идём к Вам!
ГГНИ

[Den]

ttv
мы и так добряче платим.

[Den]

так и называется переходящий зачёт по НДС...

Сейчас уже не любят это слово в ГГНИ считают это расточительством для государства. Все всегда должны платить НДС и другие налоги, уже посчитали средний процент если ниже идут перечисления, тогда они идут к вам. Процент это колеблется от 5-7% от оборота на фирме.