НДС с авансов

[Лунтик]

Народ...кто как отражает авансы в бухгалтерии??
я всю жизнь кт оборот по 523 делила на 6 и начисляла ндс....
дт оборот по 523 делила на 6 и сторнировала верхнюю проводку....
начала разбираться тут на работе и впервые столкнулась с таким ответом програмиста...
"Объясняю: в конце периода по НДС, т.е. месяца, когда все документы реализации сделаны и проверены..в бухг справке вы начинаете работу с 221 счетом.. сначала делаете проверку и проведение всех корреспонденций с 221 счетом и в конце уже отриц 221 на 523.. программа перекидывает отрицаловку на 523 прибавляет к этим существующий остаток 523, берет с полученной суммы 6ую часть на ндс и делает запись 225--534 а перед этим сторнирует существующий остаток 225 счета по НДС на начало периода.. данные операции и дают в конце концов оборот НДС на авансы за период.. ВСЁ..."
какое то 25 начисление ндс по 25 кругу...
говорю сразу начисление не с оборотов 523 счета...а скорее всего с остатка на конец периода......
у меня цифры вообще не идут...
поэтому интересно мнение остальных...

[Anjel]

Лунтик
Программист всё правильно пояснил.
При оплате от контрагентов вы все деньги кидаете на 221,1. В конце месяца делаете операцию "Закрытие авансов", которая перебирает автоматически все оплаты и даёт проводки по всем контрагентам сразу списком:
225,5 - 534.2 (сумма/6) начисление Ндс с аванса
221,1 - 523,1 (сумма) сам аванс.
Это очень удобно, если у вас 500 контрагентов и по 10 оплат в месяц от каждого.

[ttv]

я тоже начинаю с 221-го счёта

[Elena.alexandru]

Лунтик... все правильно начинаешь с 221,1 начисляешь НДС на 225 а когда фактуру выписываешь в декларации в строке 1 и 2 снимаешь сумму аванса и НДС начисленного. и с 225 скинешь на 5342

[ttv]

Лунтик
в шоке

[Лунтик]

почему не по 523 счету, если все равно все переплаты по 523 отражаются...
я тоже закрываю все минусовые суммы на 523...
потом все что купили закрываю по дт 523...
и играюсь все время с 523...
а как у него я не понимаю вообще...

[Лунтик]

"программа перекидывает отрицаловку на 523 прибавляет к этим существующий остаток 523, берет с полученной суммы 6ую часть на ндс и делает запись 225--534 " вот это я не понимаю...зачем прибавлять остаток??? если с него уже начислялся ндс?

[ttv]

Лунтик
с каким счётом у Вас корреспондирует приход по банку ( 242 ) от покупателя ?

[Лунтик]

правииильно вы тоже пишете...
я так же делаю все... все деньги на 221, потом в конце месяца 221-523... с кт оборота 523 /6 и получается ндс у меня....(за месяц оборот только)...225-534....

когда забирают товар делаю наоборот 523-221 и сторнирую ндс....опять же за основу оборот за месяц.....
какой остаток и куда прибавлять?? если с предыдущих авансов уже отразился ндс....

[Anjel]

и играюсь все время с 523...

Так вот операция "закрытие авансов" и используется для того, чтобы не играться... Клик, и все авансы уже по лавкам....

[ttv]

я так понимаю, что НДС с авансов отражается по текущему месяцу. у Вас не так?
думаю, что в Вашей программе все авансы на начало сторнируются и начисляются вновь в концепериода, это излишне по моему мнению, но такая практика существует.

[Лунтик]

вопрос в другом...
225-5342 с какой суммы берется?
я беру с оборота кт за месяц по 523 счету...
как проверить правильность?

[Лунтик]

воооот.....по текущему...я так превыкла..
не так...
там ндс раза в 4 больше получается к начслению...пытаюсь разобраться почему...
кликаю закрытие авансов...делает проводку 221-523 по каждому и в конце 2 проводки 225-5342 и 225-5342 с минусом...суммы заоблачные......
это не по месяцу точно......

[ttv]

я беру с оборота кт за месяц по 523 счету...как проверить правильность?

и я так делаю. какую правильность проверить?

[Лунтик]

ну вот.....просто у меня с ндс тут вопросов много....даже с той же строчкой 11,1 из отчета по ндс....он спорит что надо брать разницу по 225 по ндс за месяц(т.е начисление минус закрытые)....так и не пришли к решению...хотя уже и инструкцию показывала....
какие то нестандартные подходы ко многому...поэтому и спросила как кто делает....