Декларация по НДС

[Галина]

тупость просто.

тогда я тоже тупая.Мне это кажется логичным.Мне тоже удобно видеть авансы начисленные!
1.Точно не забудешь их начислить и разумеется закрыть.
2.Удобно проверять в конце года.
Для АНАЛИЗА!!! Я считаю, что это сделано в первую очередь для нашего удобства.И поэтому не задаюсь вопросом, в чем тут ГНИ подвох зарыла.

[ttv]

неудобно Галя, на меня этот отчёт наводит тоску. вытаскиваю все НН, отдельно. розницу отдельно. авансы отдельно. считаю количество отписанных НН и сумму продаж по ним, которая ни где ни с чем ни сходится. мне не нравиться этот отчёт. ну да, с авансами проще, указав их, будем потом следить, но и так следили за ними.

[Галина]

Э... я ж не говорю, что удобство в еще одном приложении по выданным НН.

[ttv]

да, понимаю, просто совпало.

[COLOP]

Кто сталкивался с такой ситуацией и как брали на зачет НН?
1й случай: Фирма поставщик отписывает НН 28.02.13. Товар привозится покупателю 03.03.13. Какой датой покупатель проведет эту НН? Датой выписки или датой поставки?

2й случай: Фирма поставщик товар привозит покупателю 28.02.13. А НН отписывает 05.03.13 Какой датой покупатель проведет эту НН? Датой выписки или датой поставки?


Спасибо за ответы!

[ирина85]

Кто сталкивался с такой ситуацией и как брали на зачет НН?
1й случай: Фирма поставщик отписывает НН 28.02.13. Товар привозится покупателю 03.03.13. Какой датой покупатель проведет эту НН? Датой выписки или датой поставки?

2й случай: Фирма поставщик товар привозит покупателю 28.03.13. А НН отписывает 05.03.13 Какой датой покупатель проведет эту НН? Датой выписки или датой поставки?


Спасибо за ответы!

а в самой накладной дата выписки и дата поставки совпадают или нет?

[COLOP]

Нет)
В первом случае: дата выписки 28.02.13. Дата поставки 03.03.13

Во втором случае: дата поставки 28.02.13. Дата выписки 05.03.13

[FANAT]

А в накладной проставленны обе даты? Обыно вношу по дате поставки а в приложении по НДС указываю дату выписки благо 1С позволяет.

[COLOP]

Получается,что НДС на зачет вы берете датой выписки в обоих случаях?

[FANAT]

да

[COLOP]

А если накладная выписана 31.01.13, а товар привзли 03.03.2013. Как тогда????

[ирина85]

1)дата выписки
2)дата поставки

[COLOP]

1)дата выписки
2)дата поставки

а вы можете обосновать?

я просто сама для себя не могу найти правильный ответ. Склоняюсь, что наоборот...

Т.Е.: 1Й случай - дата поставки(этой датой берем НДС в зачет)
2й случай: - дата выписки (этой датой берем НДС В ЗАЧЕТ)

[Райэл]

COLOP
Независимо от даты получения товара в Регистре Покупок, а в дальнейшем и в приложении к НДС и тд, накладные отражаются только датой выписки/получения налоговой накладной, ст. 118 (2) НК. В бухгалтерском учете, оприходование товаров отражается датой их получения - датой поставки. Права на зачет НДС не может быть в момент получения/поставки товара так как на тот момент не было выписана налоговая накладная ст. 102 (6) НК.

[COLOP]

Но момент такой: дата выписки/ получения НН. Дата выписка это одна дата, а получить ее РЕАЛЬНО в руки мы можем в момент получения товара ... Как же тогда я возьму ее на зачет датой выписки 28.02.13, если в руки она нам попала 05.03.13???

Райел, я два случая привела. Противоположных. Странно, что и в том и в другом случае ответ один. Ведь накладная может быть выписана в январе и мы ее в глаза могли не видеть до марта , как взять этот НДС на зачет в январе????