не соответсвие сроков акта выполненных работ и НН

[3,14рожок]

Добрый день!
Подскажите, плиз, могут ли меня лишить зачета НДС в ситуации, когда акт выполненных работ подписан в июле, а НН мне до сих пор несут.... предполагаю, если наконец донесут, будет она КАК МИНИМУМ августом, а как максимум сентябрем. или эти вещи не взаимосвязаны? ПО сути считаю, что поставщик должен был мне ещё в июле выписать накладную, т.к. акт выполненных работ подписан в том же месяце, значит и сроки обязательства по НДС возникли в июле. Но это их головная боль (если такова всё таки будет). Но у меня? не могут мне предъявить, что не соответствуют сроки ?
какие мнения, коллеги?

[Valentuna]

Зачет НДС будет только по дате выписки НН. В августе уже за июль отчитались. Но если вам принесут НН августом, успеете пересдать предыдущий отчет за июль, т е снять с зачета. А уж как у вас оплата НДС прошла или нет - это другой вопрос .

[3,14рожок]

я наверное как-то не так объяснилась
1) рассмотрим продавца услуг:
акт выполненных работ подписан июлем!!! согласно НК ст.108(4) - "датой поставки услуг считается дата оказания услуги, дата выписки НН или дата осуществления оплаты в зависимости от того, что имело место ранее."
т.о. выходит, что сроки налогового обязательства у продавца наступили в ИЮЛЕ!!! соответственно и НН он должен был выписать в июле и оплатить НДС
этого продавец не сделал, НО это его проблема и его разборки

я же ПОКУПАТЕЛЬ!
меня интересует вопрос!!! Акт выполненных работ, подписанный в ИЮЛЕ, НН предоставиться, например, в АВГУСТЕ (если я правильно помню условия оформления первичных документов по услугам, к НН обязателен акт выполненных работ). Так вот! получив НН в августе к акту за июль, не снимут ли мне зачет НДС за август, ссылаясь на то, что периоды разные???

[Valentuna]

Я все поняла правильно, просто не стала длинно расписывать. Вот когда мы что-то продаем, то именно так и действует это положение, если я подписала акт июлем, а НН - августом, то при проверке мне в кредит постараются считать июль, как бы условно это положение -так и гласит - дата поставки, а не дата приобретения. Я точно Вам говорю, что лучше пересдайте декларацию. Вы будете иметь право на зачет только на основании НН, к сожалению.

[Natalia Cio]

Ув.3,14 рожок Что в вашем случае дает право на зачет НДС ? Правильно! Налоговая накладная и только 2 экземпляр в оригинале.Какой датой ? Да датой получения Вами этой фактуры.Акт выполненных работ конечно должен прилагаться к НН, но он никакой связи с правом на зачет не имеет, во всяком случае по временному критерию.Так ,что право на зачет Вам не снимут, а то, что Ваш поставщик нарушил требования ст.117 НК - это не Ваша проблема и Вы это прекрасно понимаете.

[Mihail.S]

Sorry că ridic o temă mai veche, dar întrebarea e la subiectul dat.

În cazul de mai sus, nu se anulează factura eliberată de vînzător ?
Adică, în caz că vînzătorul este verificat de Fisc, el răspunde conform CF, iar factura se anulează sau nu ?

Ce ţine de cumpărător:
În caz cînd livrarea de mărfuri a avut loc în perioada cînd cumpărătorul nu era plătitor de TVA, însă după ce a devenit plătitor de TVA a primit FF aferentă livrării anterioare.
Întrebare: poate pierde dreptul de trecere în cont a TVA cumpărătorul în caz cînd Fisc-ul a depistat la vînzător FF eliberată greşit ? Ce acte normative reglementează astfel de situaţii ?

Mersi anticipat.

[MariBuga]

In cazuk DV va fi bine sa priviti conditii de vinzare, reflectate in contract.Daca la moment efectuarii livrarii firma furnizor nu a fost platitor TVA , inseamna, ca preturile contractuale si deviz de cheltuieli nu includ TVA - nu avea dreptul Va prezinta dreptul de a lua TVA in cont .Si acest fapt trebuie sa fie reflectat an act de receptie lucrarilor ( fara TVA).Daca furnizorul pina oformarea livrarii a devenit platitor TVA si scrie DV FF nu inseamna, ca FF e scrisa gresit.El nu are alta varianta de oformare tranzactiei pur si simplu, fiindca pentru el sa schimbat regimul de impozitare si nu din cauza servicii livrate( ele cum a fost impozabile ( presupunem din conditii intrebarii) asa si ramin) ci din cauza trecerii furnizorului in alta categorie de la neplatitor- in platitor. Nu o sa fie oformarea necorectea, daca furnizorul DV o sa scrie factura cu preturi mai mare cu 20% si DV sa platiti integral...Ori va intelegeti cu o reducere, sunt variante. Oricum va trebui sa fixati adaugator conditii preturilor noi in acord aditional, daca nu a fost prevazuta situatia data la momentul ichierii contractului...