Помогите исправить какую-то ошибку

[Катрина]

ну здесь уже выбираешь: либо тратишь день на пересчет пн (другое ведь не поменялось), либо пишешь объяснительные и ожидаешь .....
а по пн еще и сэкономить можно - личные освобождения увеличились....

[Svetlik]

ну здесь уже выбираешь: либо тратишь день на пересчет пн (другое ведь не поменялось), либо пишешь объяснительные и ожидаешь .....
а по пн еще и сэкономить можно - личные освобождения увеличились....

а разве медицину по старым ставкам надо считать? она ж вроде как увеличилась в 2014? значит мед надо считать по 4%?

[Accountant]

а разве медицину по старым ставкам надо считать? она ж вроде как увеличилась в 2014? значит мед надо считать по 4%?

Бухгалтеру надо точно знать.

[Катрина]

ну здесь уже выбираешь: либо тратишь день на пересчет пн (другое ведь не поменялось), либо пишешь объяснительные и ожидаешь .....
а по пн еще и сэкономить можно - личные освобождения увеличились....

а разве медицину по старым ставкам надо считать? она ж вроде как увеличилась в 2014? значит мед надо считать по 4%?

да пока - только теория или слухи

[natgeoliubiteli]

Скажите пожалуйста, если предприятие выписало за декабрь фактуру на экспорт (обычная фактура, акт двусторонний по услугам), акт стороны подписали. Но в феврале следующего года обнаружили что неверно стоимость услуг посчитали. Нужно уменьшить ту фактуру за декабрь. Кто как считает, сделать акт с минусом с указанием ошибки и провести по счёту 331, пересдать декларацию по НДС за декабрь, а в розовой декларации уже написать новую сумму? Или есть другие варианты исправления этой ошибки? НДС 0, акт не строгой отчётности.

На сколько я понимаю - это был декабрь 2012 года ? если в 2013 году с этим клиентом есть взаимоотношения ,то можно уменьшить какую-нибудь услугу текущего года , по крайней мере отпадет пересдача розовой декларации

С контрагентом нет больше отношений. С пересдачей деклараций мой вариант исправления ошибки верен? Тем более что там уменьшение дохода, а значит уменьшение ПН. А НДС при ставке ноль вообще не затрагивается.
Меня интересует, достаточно ли сделать дополнительный акт с минусом и объяснением причины корректировки позже. Ведь акт будет уже другим годом и относиться к предыдущему.

[ttv]

какую сумму вам оплатил контрагент?

[natgeoliubiteli]

Должен был больше чем следовало. Успели открректировать, минусовать. Перечислили верно.
Просто пытаюсь перестраховаться, правильно и достаточно ли этих документов.

[ttv]

Аргументируйте документально снижение стоимости услуги, это главное.
Остальное так, как Вы писали выше
" провести по счёту 331, пересдать декларацию по НДС за декабрь, а в розовой декларации уже написать новую сумму "

[natgeoliubiteli]

Я пытаюсь понять нормы статьи 42 закона о бух учёте. Там говорится что если ошибка была найдена после утверждения и представления финансовых отчётов за год и затрагивает доходы или расходы прошлого года, то корректировка делается через счёт 331. А если например нашли ошибку в конце января или в феврале, отчёты за год ещё не подали? По той же статье 42 нужно составить бухгалтерскую справку датой, когда найдена ошибка (т.е. февралём или январём следующего года) и отразить операцию на дату составления бухгалтерской справки. И что, тоже использовать счёт 331, но просто в балансе его не показывать, а смешать эту сумму с доходами или расходами прошлого года? Потому что по идее год закрыт и лезть в счёт 611 или 711 уже нельзя, учитывая дату когда найдена ошибка.
Как-то у меня в голове дебит с кредитом не сходится.

[Галина]

Там говорится что если ошибка была найдена после утверждения и представления финансовых отчётов за год

отчёты за год ещё не подали

Тогда это вас не касается.

[Райэл]

Галина
Это если руководствоваться новыми стандартами, по старым через 331 счет.

[Галина]

И по старым если ошибку обнаружил до отчета, то просто её исправляешь, зачем мучить 331 счет.

[Райэл]

Галина
Хотя да, я согласен с Вами, если это существенно, то можно и не заморачиватся, а отразить через 6 класс на прямую, благо 10 стандарт позволяет.

[Дина]

Корректирую 2012 год
Оплатили авиабилеты по банку , оплату закинули сразу на расходы , минуя начисление задолженности перед поставщиком услуги : Дт 713 Кт 242 сумма 7126,00 лей
В течении 2012 года были еще оказаны услуги , все оплаты прошли по банку , но накладная выписана почему-то на часть услуг , в которую включена и эта сумма -7126,00 , но зато не включена сумма 4072 ,которая тоже была оплачена перечислением .В результате на конец 2012 года по данным бухучета фирма поставщик осталась нам должна сумму 3054 лей (7126-4072) , которой по факту нет .В 2013 году получили акт выполненных услуг , датированный 30.11.2012
Чтобы выравнять расчеты , делаю ручной операцией :
Дт 242 Кт 713 на сумму 7126
Дт 539 Кт 242 на сумму 7126
Дт 714 Кт 539 на сумму 4072 (расходы не вычитаемые, чтобы не пересдавать розовую декларацию)
Такой вариант возможен ? смущает Кт 713 , но другого выхода не вижу

[Anjel]

Дт 242 Кт 713 на сумму 7126
Дт 539 Кт 242 на сумму 7126

зачем крутить через банк ?

смущает Кт 713

Сделай Дт 713 с минусом