Документирование и учёт продажи услуг

[Anjel]

Ст,117 НК
(3) Для розничной торговли и поставки услуг в специально отведенных местах с оплатой наличными и/или банковской карточкой выписка налоговой накладной не требуется (за исключением случаев, когда этого требует покупатель)

[Nimita]

еще такой вопрос, машина записана на жену, жена в Украине, на кого выписывать накладную на него или на жену.

[Anjel]

Nimita
На непосредственного получателя вашей услуги, т.е. на мужа.

[vladislava]

Фирма 3%, деятельность оказании услуг фидео съемки. Заключили контракт на аренду (сумма аренды 0леев) видеокамеры и компа, больше ничего не нужно в принципе. При (создание док фильма) фирма заключает контракт с клиентом на "создание фильма". К контракту прилагаем акт вып работ после завершения работы и в этом акте написано напр: съемка 2000леев, оператор 3000леев, сценарий 1000леев = 6000 леев (сумма контракта).
Выписываем накладную 6000леев, оплачиваем 3 %.
Вопрос:
На затраты мне что относить????? только з/п оператора на сумму 3000леев согласно акту??? с начислением всех налогов на з/п естественно.
Нет никаких подтверждающих доков по затратам....Ни на кассеты, ни на что.........

[Accountant]

На затраты мне что относить????? только з/п оператора на сумму 3000леев согласно акту??? с начислением всех налогов на з/п естественно.
Нет никаких подтверждающих доков по затратам....Ни на кассеты, ни на что.........

больше ничего не нужно

Какие фактические затраты есть - это и будет себестоимость.

[vladislava]

Какие фактические затраты есть - это и будет себестоимость

к акту выполн работ надо привязываться???? т.е. если в акте написано "оператор 3000леев" это значит что я ему должна эти деньги в качестве з/п оплатить или нет? Меня интересует ЗНАЧИМОСТЬ акта при начислении расходов.

[IrinaPR]

vladislava
При оказании услуг неотъемлемой частью сего факта служит как накладная так и Акт выплненных работ с более развернутым содержимым чем НН . С оператором вы должны заключить отдельно Договор на оказание услуги по съемке и по окончании на основании Акта выплненных работ начислить ему 3000 лей .

[vladislava]

1, Заключаем с заказчиком контракт на видео съемку (мы предоставляем услугу). 10000леев
2, Заключаем с оператором контракт на оказание услуги по видео съемке. (нам предоставляют услугу). 3000леев
По окончании работ:
1, Акт выполн работ с заказчиком для которого мы изготовили фильм: оператор 5000леев, звук 2000леев, админ расходы 3000леев
2, Акт выполн работ с оператором который нам изготовил фильм с суммой 3000леев з/п за услугу
В акте с заказчиком оператор 5000леев а контракт с оператором на 3000леев.
Я с 3000леев начисляю налоги на з/п и выплачиваю оператору за съёмку??? и не важно что в акте с заказчиком 5000леев указано???

[IrinaPR]

vladislava
Нет , 2000 леев - это ваша цена за съемки и расписывать заказчику все ваши расходы без надобности не нужно , ведь в услуге заложена и прибыль с нее !

[natgeoliubiteli]

Коллеги, если где-то обсуждали этот вопрос, направьте меня пожалуйста.
Выписывает поставщик за услуги е-фактуру. За декабрь с датой поставки 31 декабря, а датой выписки - 5 января 2015.
Как я понимаю, регистр покупок ведётся только по дате получения НН. И НДС идёт в зачёт в январе, а вот расходы идут по периоду выписки - 31 декабря. Правильно?
А то е-фактуру никак не покажешь другим днём приёма. Хотя по факту мы по интернету и телефонам получаем по почте к середине месяца за предыдущий и ничего, отражаем последним днём месяца.

[Liudvka]

Я в таких случаях делаю проводки 31.12 Дт 7,8 класс Кт Промежуточный счет задолженности.
На дату поступления НН закрываю промежуточный счет задолженности на 521, и начисляю НДС как обычно. Так НДС попадает в регистре покупок на дату выписки накладной, а расходы учитываются в периоде, когда они были понесены.

[Ольга Д.]

Дорогие коллеги, пролейте свет на такую ситуацию: был заключен договор на аренду трансформатора (мы арендодатель). 2 месяца выписываю фактуры на аренду. Затем соглашение о расторжении договора, т.к. де факто они его не использовали. Могу ли отписать фактуру на услугу аренды с "-"? Кто-то с таким сталкивался?

[Nimita]

Добрый день, подскажите пожалуйста как оформить

Фирма "А" собрала для фирмы "В" электрический шкаф. При этом фирма "В" по ТТН предоставила все запчасти. Фирма "А" должна взять на приход эти запчасти на забалансовые счета, или нет?

[olesya_b2]

Я в таких случаях делаю проводки 31.12 Дт 7,8 класс Кт Промежуточный счет задолженности.
На дату поступления НН закрываю промежуточный счет задолженности на 521, и начисляю НДС как обычно. Так НДС попадает в регистре покупок на дату выписки накладной, а расходы учитываются в периоде, когда они были понесены.

Что имеется ввиду под промежуточным счетом задолженности? Извините, может и глупый вопрос, но все-таки... Думаю в этом году неоднократно придется к этому прибегать, поэтому хочу сразу разобраться.

[Дина]

Я в таких случаях делаю проводки 31.12 Дт 7,8 класс Кт Промежуточный счет задолженности

таким образом на затраты ложится вся сумма, включая НДС, что не есть правильно
Дт 7,8 класс Кт 521/539 на сумму без НДС
Дт 226 Кт 521/539 на сумму НДС
и в следующем периоде берете НДС в зачёт Дт 534 Кт 226