отраслевой учет (автосервис)

[Anjel]

Ремонт с использованием запчастей заказчика. По какому документу принимать у заказчика запчасти, если мы выписываем НН только на стоимость ремонта? В заказ-наряде я могу указать перечень плученных запчастей.

[Kelly]

по ттн с пометкой:для ремонта

[Anjel]

по ттн с пометкой:для ремонта

А назад как - это ведь не ответственное хранение.
Проблема в том, что не хочется заказчика напрягать ТТНкой, клиента потерять жалко. Он покупает детали на одной нашей фирме, а ремонт делает на другой нашей фирме. И к накладной на продажу деталей требует акт выполненных работ от фирмы, осуществляющей только торговлю (что в принципе невозможно). От второй фирмы мы выписываем НН на ремонт с приложенным заказ-нарядом.
Может получение деталей делать простым актом передачи ?

[Kelly]

Anjel, если вам "не хочется заказчика напрягать ТТНкой" то:
1. либо продайте детали между вашими фирмами
2. либо в вашем заказ-наряде детали указываете с нулевой ценой и делайте пометку "материал заказчика"
3. либо получение деталей оформляйте простым актом передачи

а с ттн назад ничего не возвращается-ттн это основание для списания деталей у заказчика.

[Anjel]

Kelly
Спасибо, что Вы находите время рассуждать со мной.
Первый вариант не подойдет, т.к. продавец деталей не плательщик НДС, а поставщик услуги - плательщик.
Во втором варианте, чтобы указать детали с нулевой ценой, их надо сначала внести в справочник 1-с : менеджер взвоет.
Я тоже склоняюсь к третьему варианту - акт с одной строкой на общую сумму и ксерокопию накладной на покупку деталей приложить. Только не знаю, как на это посмотрят проверяющие (если что). Укажу в учетной политике.

А ТТН с пометками как-то смущают меня. Если одна фирма выписывает ТТН на детали другой фирме, то это либо продажа, либо возврат, либо ответственное хранение или проч. В любом случае меняется собственник деталей (хоть и временно). А если мы эти детали получили, то каким-либо образом мы должны отразить в документах их возврат заказчику.

[Accountant]

... В любом случае меняется собственник деталей (хоть и временно). А если мы эти детали получили, то каким-либо образом мы должны отразить в документах их возврат заказчику.

Собственник не меняется. Детали продолжают быть собственностью заказчика, "вживленные" в авто.

[Anjel]

Да, но мы должны документально отразить их "вживление". Я уже голову сломала на этом. Думаю если принять по акту, и отпустить, указав их в заказ-наряде без цены, как предоставленные Заказчиком или указать их общую стоимость, не включая в стоимость услуги

[Kelly]

Вживление отражается актом(заказ-нарядом).И с ттн и без ттн вы принимаете детали на счёт 211.7-Материалы переданные в переработку и списываете их оттуда же,указав в заказ-наряде без цены, как предоставленные Заказчиком.

[Галина]

на счёт 211.7-Материалы переданные в переработку

этот счет используется для "своих" материалов, принятых на баланс и переданных в переработку, а не для запчастей заказчика-эти вы разве, что можете на забалансовый счет принять по акту приема-передачи или любому другому внутреннему документу.Причем не вижу в этом никакой необходимости.Просто в бланке наряд-заказа сделайте мелким шрифтом приписку:зап.части заказчика :1,2,3
т.е как бухгалтер заказчика, я беру эти 2 дока:ТТН на запчасти и НН на ремонт и просто списываю их на ремонт ОС(авто) без передачи права собственности и без ответхранения, а заодно и без регистрации подразделения, где эти запчасти "вживляются" в авто.
а если вы с заказчика требуете ТТН на запчасти, то почему бы не потребовать ТТН и на авто?

[Anjel]

Галина

Спасибо, я искала именно такой вариант, не напрягающий заказчика.Некоторые из них ремонтируют по 30-40 машин в месяц - сами понимаете, просить у них на каждый ремонт ТТН . Я уже перед сном пришла к мысли, что и забалансовые счета не буду использовать. Сделаю строку в бланке заказа-наряда "запчасти принятые от заказчика" - ши гата. Тем более в первоначальном варианте бланка эта строка была и я ее удалила за ненадобностью

[Галина]

Пасибки, какая прелесть!

[Anjel]

Вопрос - могу ли я выписывать одну накладную на ремонт 10-20 маршруток одной фирмы в конце месяца (приложив все заказ-наряды)?

Так что, никто не знает, не может, не хочет.... ? Тогда во вторник я иду в налоговую .
При устной консультации инспектор, согласившись со ст. НК 108(6) подтвердила возможность выписки одной общей налоговой накладной на услуги, предоставляемые в течении определенного периода времени (месяца в моем случае), с обязательным фиксированием этого обстоятельства в договоре. Оставила им письменный запрос по этому поводу.

А вот ответ на письменный запрос по этому поводу, который разнится на 180 градусов с мнением консультанта. Единственно, чего я не поняла (из-за слабого знания языка) в последнем абзаце написано, что надо выписывать НН на получение аванса : "если оплата была раньше услуги "? НДС с аванса я начисляля всегда, а вот НН не выписывала. Это что, 3600 за каждый случай?

[svetuta]

Anjel
последний абзац написан через одно место...это они умеют
конечно же на аванс НН не выписывается

[Anjel]

svetuta
Уф, а то я уже чуть не вспотела

[svetuta]

а 108(6) под ваш вид деятельности я думаю не подходит
НН в начале месяца выписывают Старнет, Юстар например, когда каждый мес. для одного клиента у них одна и та же сумма услуг.

у вас же разные авто
вы можете, разве что , выписывать одну НН в день, на несколько машин (заказ-нарядов) которые ремонтировались в этот день...