Налоговый форум Молдовы

Подскажите как быть: был заказ на изготовление кое-какой продукции. В течение месяца я получала счета-фактуры на покупку материала и этот матреиал сразу забирали у продавца этого материала. В середине месяца продукция была готова и я отписала НН для того чтобы транспортировать данную продукцию. Фирма-заказчик все подписала, деньги перечислила и заказ закрылся. НО , НН на материал для осуществления этого заказа я получаю самым последним числом того месяца когда был заказ. У меня возникает вопрос, как я могу в конце месяца списать материал если заказ был закрыт в середине месяца могу ли я для проверяющих орентироваться на те счета-фактуры которые я получала постепенно в течение месяца и как мне быть в такой ситуации

а че все молчат глупый вопрос что ли

ВОПРОС ТО НЕ ГЛУППЫЙ, ТОЛЬКО МЫ СОЗДАЕМ ПРОБЛЕМЫ ПОТОМ МУЖЕСТВЕННО ИХ ПРЕОДОЛЕВАЕМ. НАСКОЛЬКО Я ПОНЯЛ ТОТ ДОКУМЕНТ (СЧЕТ-ФАКТУРА) ПОСТАВИТ НА УЧЕТ НА ОСНОВАНИИ ЕГО КОНЕЧНО ПРОБЛЕМАТИЧНО. ЕСЛИ СОБЛЮСТИ ВРЕМЕННЫЕ НЕСТЫКОВКИ ТО МОЖЕТ ПОПРОБОВАТЬ СДЕЛАТЬ ЗАЕМ ЭТИХ МАТЕРИАЛОВ У ЧАСТНОГО ЛИЦА НА ОСНОВАНИИ ДОГОВОРА ЗАЕМА А ПОТОМ ПРИ ПОЛУЧЕНИИ ОТ ФИРМЫ НН ВЕРНУТЬ ЗАЕМ В НАТУРАЛЬНОМ ВЫРАЖЕНИИ. ВРОДЕ КАК НАЛОГОВЫХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ В ДАННОМ СЛУЧАЕ Я НЕ НАБЛЮДАЮ ЕСЛИ КОНЕЧНО СЫРЬЕ КОТОРОЕ ВЫ ПОЛУЧАЛИ НЕ ЯВЛЯЕТСЯ ПРОДУКТОМ ПРОИЗВОДЯЩЕЙ И ТОРГУЮЩЕЙ НА ОСНОВАНИИ ЛИЦЕНЗИИ ИЛИ ПОДАКЦИЗНЫМ ТОВАРОМ.

это ДВП, ДСП
то есть ели я правильно вас поняла, то допустим можно чтобы директор предоставил эти материалы, а потом в конце месяца фирма ему их возвращает, да а что при этом мне надо помимо договора заема, как это правильно провести (документы необходимые, проводки)

valentinmd, это очень интересная идея только теперь мне надо бы выяснить как все правильно провести

у меня такая же ситуация была в начале моей "трудовой" деятельности. Работала в автосервисе. Часто была ситуация, когда накладную давали оптовики концом месяца на весь товар, что был в течение месяца набран, а там могла быть ситуация, когда сегодня мы покупали фильтр, завтра колодки, послезавтра ремни и т.д. при этом необходимо было списание проводить раньше, чем поступала накладная на приход (клиеты за наличку ,товарный отчет, клиенты по безналу)... если еще и учесть, что предприятие не сдавало баланс (по организационной форме им не надо было его сдавать) - бухучет там был в состоянии бардака... но в конце концов я нашла выход: если мне надо было списать товар раньше, чем он поступил, я делала типа акт на комиссию от физ лица из приднестровья , потом списывала товар, а когда он поступал по документам - делала возврат поставщику... конечно, делая это все задним числом, я провела на работе не одни выходные, но в конце концов разгребла ситуацию..

Jen, а все молчат, потому что седня суббота и нормальные бухгалтера отдыхают с семьей ))
это я вот дома сижу по работе "скучаю" ))) ниче, скоро с 1 июля "декрет" закончиться - оттянусь по полной

проводки при этом будут такие же как обычно (по крайней мере я тогда так делала)
Дт 217 Кт 521 физ лицо - поступил товар
Дт 711 Кт 217 - списала товар
Дт 217 Кт 521 поставщик - получила накладную
Дт 534,2 Кт 521 - НДС
Дт 521 Кт 217 физ лицо - отдала товар обратно
ЗЫ если поставщик так и не давал накладную, тогда оформляла закупочный акт, потом по ордеру деньги, 5% и все дела...

lino4ka, спасибо за проводки и за понимание, и за то что поделилась опытом

Jen, а все молчат, потому что седня суббота и нормальные бухгалтера отдыхают с семьей ))

а моя семья тоже на работе пока
lino4ka,

скоро с 1 июля "декрет" закончиться

поздравляю с пополнением
lino4ka,

я делала типа акт на комиссию от физ лица из приднестровья

а почему именно из Приднестровья
а можно мне выслать образец такового акта

Jen
"поздравляю с пополнением" - спасибо , пополнению уже 5 мес))
"а можно мне выслать образец такового акта" - увы, это было столько лет назад и не сохранилось ничего....((
к тому же не знаю, как щас дела обстоят с учетом товаров по договорам комиссии...

Дт 521 Кт 217 физ лицо - отдала товар обратно

надеюсь вы это оформляли как возврат товара
а по какой причине
или вы делали вид что расчитались с физ.лицом товаром
а где К-т 534

Jen писал(а):... В течение месяца я получала счета-фактуры на покупку материала и этот матреиал сразу забирали у продавца этого материала.

продавец должен был выписывать первичный документ в момент "сразу забирали"

основание: ст. 19, 20 Закона о БУ, ст. 117 НК

lino4ka,
вы потеряли НДС при расете с физ.лицом
вы же взяли НДС к зачету от поставщика Дт534 Кт521

Дт 534,2 Кт 521 - НДС
Дт 521 Кт 217 физ лицо - отдала товар обратно

потом этим товаром расчитались с физ.лицом
а где же НДС

Jen писал(а): .....НО , НН на материал для осуществления этого заказа я получаю самым последним числом того месяца когда был заказ.

смотри Выше,

продавцу положено штраф
основание ст. 260(4) НК

Jen писал(а): ....У меня возникает вопрос, как я могу в конце месяца списать материал если заказ был закрыт в середине месяца могу ли я для проверяющих орентироваться на те счета-фактуры которые я получала постепенно в течение месяца и как мне быть в такой ситуации

можете, если фискалы спросят, скажите что материалы были получены по счетам (продавцу штраф по ст. 260(4) НК РМ)