Санаторная путевка от Профсоюза

[girail]

Получили санаторную путевку от Профсоюзов по накладной . Оплата путевки 80% от соцфонда , 20% из кармана сотрудника.
Вопрос :
-как отразить это в бухучете фирмы.

Думаю так:
1) поступление на фирму путевки от Профсоюза по накладной : Дт 246- Кт 539 Профсоюз =3000 лей.
2) выделение путевки в счет Соцфонда :Дт 533.1 -Кт 246=3000 лей
3) перевод денег от Соцфонда Профсоюзу :Дт 539 Профсоюз -Кт 533.1=3000 лей.

Немного смущает 533.1.
Какие есть мнения?

[ttv]

не вижу процентного разделения между соцфондом и работником...

каким документом будет подтвержден зачёт/ стоимоть путевки - соцфонд?

[girail]

Полагаю что "документом подтверждающим зачёт/ стоимоть путевки - соцфонд" будет формочка Отчета, выданная нам в Профсоюзе РМ , в котором указан наш номер регистрационный в Соцфонде , номер санаторной путевки , дата заезда .
Что касается стоимости , то в накладной фигурирует не вся сумма , а только 80 %стоимости путевки , т.е 3000 лей это и есть 80 % от фактической стоимости путевки.

[ttv]

простите, но что-то не складывается. где же 20-ть процентов?

[ttv]

сотрудник наверно платит напрямую профсоюзам, поэтому и нет проводок связанных с ним.
из вашего вопроса я больше почерпнула для себя знаний, чем помогла Вам. спасибо.
меня 533,1 счёт нисколько не смущает. по-моему и не должен.

[Наталица]

girail
по-моему, Вы что-то перепутали. Если у Вас профсоюз отдельный, то он у себя в учете ведет эту полученную путевку и выделяет ее сотруднику. К фирме это никакого отношения не имеет. Учет ведет профсоюз - путевку получил - путевку выдал. Если путевку от соцфонда получили Вы на фирму, у Вас нет обязательств перед соцфондом по этой путевке (80%), вы ее получили бесплатно и выделили нуждающемуся работнику бесплатно, сдали отчет по путевке. 20% работник сам оплачивает в кассу лечебного учреждения.

[Svetlana]

Contabilitate şi audit" № 9, 1999
Павел ТОСТОГАН
доктор экономики,
главный редактор журнала "Contabilitate şi audit"
Учет и налогообложение операций, связанных с приобретением предприятиями путевок в дома отдыха и санатории