Декларация по НДС

[dimalion]

действительно,подумаешь,документ первичный,ещё и строгой отчётности,а почему бы ему мусорку не приукрасить?

они при необходимости дают понескольку копий с разными номерами на одну и ту же сумму.

[Дина]

Да включить в принципе не много усилий займёт , но я тоже не вижу в этом никакой логики (хотя логики в выписке нулевой накладной наверное не больше )
но не расценят ли это как не сдачу отчёта ? накладная-то имела место быть

[Галина]

хотя логики в выписке нулевой накладной наверное не больше

Абсолютно согласна, поэтому моя логика: раз выписали-они ее зарегистрировали в реестре продаж-надо сдавать. А если честно, то на фига козе баян?-только деревья на планете портят.

[svetuta]

только деревья на планете портят.

+100

но бывает выписывают телефон 1000 лей например
бонусы -1000 лей
итого 0,00
у нас бывало

[Галина]

у меня в Оранже хоть какие-то бануцки, но рисуют в таких случаях.
Бонусы 1000
телефон 1000,06
итого 0,06 в том числе НДС 0,01

[Райэл]

Дина
Большая просьба, напишите номер и дату выписки накладной.

[Дина]

OM 1109837 от 18/09/12

[Den]

Дина
Большая просьба, напишите номер и дату выписки накладной.

Ну что теперь тебе полегчало?

[natgeoliubiteli]

Народ, если этот вопрос уже обсуждался, ткните меня пожалуйста в обсуждение носом Корректировки делаю редко .потому возник чисто теоретический вопрос с прицелом на будущее.
В Декларации по НДС есть графы по корректировкам - корректировки по покупкам и продажам.
Я пытаюсь разобраться в каких случаях можно воспользоваться этими строками, ибо при ошибках в предыдущие налоговые периоды требуют пересдавать декларацию.
Вот какие нашла варианты:
1) В графе 9 указываются откорректированные суммы НДС, в случае если в
предыдущие налоговые периоды были допущены ошибки в отражении сумм НДС по осуществленным поставкам.
Это можно в каких случаях сделать без подачи откорректированной декларации за прошлый период?
Например, я ошиблась и не начислила НДС по какой-то поставке. Или вариант 2 - начислила, но ошибочно не внесла в декларацию по НДС.
По идее нужно в обоих случаях подать декларацию за тот период, когда была ошибка, чтобы правильно были определены налоговые обязательства.
Но в первом случае по закону о бухгалтерском учёте доначисление я делаю согласно бухгалтерской справке на дату исправления ошибки. В этом случае, я должна указать подобную сумму в графе 9?
Вижу ещё один случай для графы 9 - если списывается безнадёжная дебиторская задолженность по решению суда. Так?
2) В графе 16 указываются откорректированные суммы НДС, в случае если в
предыдущие налоговые периоды были допущены ошибки в отражении сумм НДС к зачету, включая суммы НДС к зачету в случае долгов, признанных в соответствии с законодательством безнадежными долгами.
Здесь мы указываем суммы по НН, принятым к учёту позже даты их выписки. (тогда получается приложение не совпадёт со строками 12-13? поскольку одна из накладных например будет отражена в графе 16)
Также я по этой строке корректировала НДС, взятый к зачёту при списании кредиторской задолженности после истечения срока давности.
Какие ещё есть варианты законного использования граф 9 и 16 без подачи новой декларации?

[svetuta]

Я пытаюсь разобраться в каких случаях можно воспользоваться этими строками, ибо при ошибках в предыдущие налоговые периоды требуют пересдавать декларацию.

я даже не буду дочитывать
не могу/хочу я читать такие длинные сообщения
но могу сказать одно, при проверке вас оштрафуют за неправильно заполненный отчет и НДС поставят в те периоды к которым он относятся
и если получится что вы ТОГДА не доплатили, то соответственно штрафные санкции

недавно была проверка, нам это и вписали в акт
никакие аргументы слушать не хотят
можно опротестовать конечно, ждём решения

это решать каждому, пересдавать или нет декларацию )))

[natgeoliubiteli]

Да, написала длинно, согласна. Но просто рассматривала варианты. Налог начислят за тот период когда он должен был быть начислен и пеня пойдёт. Безусловно. Но! согласно статье 42 закона о бухгалтерском учёте, датой исправления бухгалтерских ошибок считается дата составления бухгалтерской записки.
Датой совершения бухгалтерской ошибки считается дата составления первичного документа, на который делается ссылка в бухгалтерской записке.
Т.е. по идее, если я не начислила в январе НДС, но ошибку обнаружила в июне, то и отразить я должна в июньской декларации в графе 9. Так?

[svetuta]

natgeoliubiteli
я то с вами полностью согласна, но им вы ничего не докажете
разве что через суд, если получится

[Anjel]

natgeoliubiteli

Корректировочные строки в декларации по НДС потеряли свою актуальность с января этого года. Если до 2012 года вы в них вносили свои корректировки по ошибкам, то с 2012 года можно пересдать декларации с месяца, в котором была совершена ошибка.

[natgeoliubiteli]

Да мне кажется что и ранее были случаи когда нужно было пересдать декларацию, а когда можно было воспользоваться строками по корректировкам. Например при списании кредиторской задолженности на доход я НДС ранее взятый в зачёт как раз в корректировочных строках показала.
Не взятую в зачёт налоговую накладную по письму ГГНИ тоже надо было по строке 16 показать, а не включать в строки 12-13. Хотя в регистре покупок отражаем её по дате получения и в приложении к декларации включаем в месяц получения.
Видимо есть и другие варианты. Вот и хотела рассмотреть возможные случаи - когда подавать новую декларацию, а когда корректировочные строки.

[Anjel]

natgeoliubiteli

Ранее (до 2012) декларации по НДС не разрешали прересдавать, по аналогии с балансом. Я пыталась пару раз, даже была согласна на штраф за пересдачу (остальные отчеты можно, а этот нет). Говорили, чтобы ошибки исправляла в корректировочных строках в текущих отчетах. Приложение по НДС можно было пересдать, а саму декларацию нет.