http://www.lascom.md
 
http://1cmd.md
 
http://clouds.md
 
 

НДС в в разрезе каждой позиции и ИТОГОВЫЙ по НН не сходится

Модераторы: AFEX, Люга, Tiana, Binaun, ionix

НДС в в разрезе каждой позиции и ИТОГОВЫЙ по НН не сходится

Сообщение Elena_STUDIO » 08 июн 2015, 15:53

Уважаемые форумчане! Помогите разобраться:
Производится поставка товаров по НН, в которой есть много позиций товара.
В разрезе каждой позиции высчитывает НДС (у нас товар с 8% и 20%) с двумя знаками после запятой, (конечно же, согласно правилам округления) 

Например:
1 х 141 = 141,00 lei (НДС 20% ) = 23,50 lei
1 х 301 = 301,00 lei (НДС 20% ) = 50,17 lei
1 х 100 = 100,00 lei (НДС 20% ) = 16,67 lei
-------------------------
ИТОГО по поставке 542,00 lei (НДС 20% ) =90,33 lei

Но если просуммировать по строкам НДС, то получится сумма
23,50+50,17+16,67= 90,34 lei
Именно эти цифры указаны в проводках,
но итоговой суммой по проводкам указана сумма 90,33 lei

Учитывая, что в НН на каждую позицию рассчитан НДС,
то сумма НДС, рассчитанная исходя из общей суммы документа, может быть не равна сумме НДС, полученной путем суммирования НДС по каждой отдельной позиции.

В данном случае НДС расходится: 90,33<90,34 на 0,01 lei

Какая цифра все-таки должна быть?
90,33 или 90,34????

Вопросы:
1. Как вы поступаете в данном случае? Какие аргументы?
2. Как эту разницу (по строкам и ИТОГОВАЯ по НН) отразить на счетах БУ? И нужно ли это делать? Учитываете ли вы как-то эту разницу?
3. "Рвет" ли у вас на эти "копейки" баланс?
4. Начисление НДС, согласно НК РМ производится на операцию (в данном случае НН) или на позицию товара? Какая цифра в приоритете?
5. Как объяснять проверяющим эти расхождения? Хорошо, если цифра по НН бОльше, чем по позициям… а если мЕньше????????
6. На какие статьи закона опираетесь???

Наш програмист 1С сказал нам, что многие бухгалтера знают об этом и не "заморачиваются"
Какие аргументы? Заранее спасибо.
Если результат не зависит от схемы решения - то это математика, а если зависит - то это бухгалтерия
Аватар пользователя
Elena_STUDIO
Ученик
 
Сообщений: 51
Зарегистрирован: 03 июн 2010, 23:35
Благодарил (а): 13 раз.
Поблагодарили: 1 раз.

Re: НДС в в разрезе каждой позиции и ИТОГОВЫЙ по НН не сходится

Сообщение Anjel » 08 июн 2015, 19:32

Elena_STUDIO писал(а):1. Как вы поступаете в данном случае? Какие аргументы?
2. Как эту разницу (по строкам и ИТОГОВАЯ по НН) отразить на счетах БУ? И нужно ли это делать? Учитываете ли вы как-то эту разницу?
3. "Рвет" ли у вас на эти "копейки" баланс?
4. Начисление НДС, согласно НК РМ производится на операцию (в данном случае НН) или на позицию товара? Какая цифра в приоритете?
5. Как объяснять проверяющим эти расхождения? Хорошо, если цифра по НН бОльше, чем по позициям… а если мЕньше????????
6. На какие статьи закона опираетесь???


1 - закрываю глаза, мелочи жизни
2. -никак, не надо, нет
3 - нет
4 - не поняла вопроса
5 - проверяющие не задают такие вопросы
6 - не опираюсь
— Вы такая красивая, умная, с чувством юмора, глаза, фигура —все прекрасно.
— Спасибо, я тронута.
— Это мы тоже заметили.
Аватар пользователя
Anjel
Зам. Бога по налогам
 
Сообщений: 11856
Зарегистрирован: 21 май 2012, 11:01
Откуда: Кишинев
Благодарил (а): 3965 раз.
Поблагодарили: 4433 раз.

Re: НДС в в разрезе каждой позиции и ИТОГОВЫЙ по НН не сходится

Сообщение Elena_STUDIO » 08 июн 2015, 20:10

Anjel писал(а):4 - не поняла вопроса

Имею ввиду следующее:
Начисление НДС, согласно НК РМ производится на операцию, в смысле сделку купли-продажи, (в соответствии с НН), то есть с суммы 542,00 lei (НДС 20% ) =90,33 lei
или
на позицию товара по строчкам, в смысле
1 х 141 = 141,00 lei (НДС 20% ) = 23,50 lei
1 х 301 = 301,00 lei (НДС 20% ) = 50,17 lei
1 х 100 = 100,00 lei (НДС 20% ) = 16,67 lei
23,50+50,17+16,67= 90,34 lei
Какая цифра в приоритете? 90,33 lei или 90,34 lei
Anjel писал(а):1 - закрываю глаза, мелочи жизни

Это не мелочи, на округлении до 0,05 лей на НН может выходить в плюсе или минусе....
А когда этих накладных несколько в день
и умножить на 20-25 дней... это ЦИФРА знаете ли...
Последний раз редактировалось Elena_STUDIO 08 июн 2015, 21:31, всего редактировалось 1 раз.
Если результат не зависит от схемы решения - то это математика, а если зависит - то это бухгалтерия
Аватар пользователя
Elena_STUDIO
Ученик
 
Сообщений: 51
Зарегистрирован: 03 июн 2010, 23:35
Благодарил (а): 13 раз.
Поблагодарили: 1 раз.

Re: НДС в в разрезе каждой позиции и ИТОГОВЫЙ по НН не сходится

Сообщение Anjel » 08 июн 2015, 20:17

Elena_STUDIO писал(а):Это не мелочи, на округлении до 5 лей на НН может выходить в плюсе или минусе....

Для меня округление на 1 копейку по накладной - мелочи жизни.
Что-то не пойму, откуда у Вас такое корявое округление. Мы тоже выписываем много позиций. Сумма Ндс по всей накладной может не сходиться на 1 копейку. Это законы округления. Откуда 5 лей ? :shock:
Обратитесь к программистам, пусть отладят в конфигураторе документ "расходная налоговая накладная" , это минутное дело.
— Вы такая красивая, умная, с чувством юмора, глаза, фигура —все прекрасно.
— Спасибо, я тронута.
— Это мы тоже заметили.
Аватар пользователя
Anjel
Зам. Бога по налогам
 
Сообщений: 11856
Зарегистрирован: 21 май 2012, 11:01
Откуда: Кишинев
Благодарил (а): 3965 раз.
Поблагодарили: 4433 раз.

Re: НДС в в разрезе каждой позиции и ИТОГОВЫЙ по НН не сходится

Сообщение Elena_STUDIO » 08 июн 2015, 21:22

Anjel писал(а):
Elena_STUDIO писал(а):Это не мелочи, на округлении до 5 лей на НН может выходить в плюсе или минусе....

Для меня округление на 1 копейку по накладной - мелочи жизни.
Что-то не пойму, откуда у Вас такое корявое округление. Мы тоже выписываем много позиций. Сумма Ндс по всей накладной может не сходиться на 1 копейку. Это законы округления. Откуда 5 лей ? :shock:
Обратитесь к программистам, пусть отладят в конфигураторе документ "расходная налоговая накладная" , это минутное дело.


Может я че-то "не догоняю"?
Подскажите пожалуйста, если я ошибаюсь....
Даю пример из НН:
1. 2 х 70,00 = 140,00 (НДС 20%, с округлением 1С) = 23,33
2. 5 х 52,00 = 260,00 (НДС 20%, с округлением 1С) = 43,33
3. 1 х 101,00 = 101,00 (НДС 20%, с округлением 1С) = 16,83
4. 1 х 125,00 = 125,00 (НДС 20%, с округлением 1С) = 20,83
5. 1 х 32,00 = 32,00 (НДС 20%, с округлением 1С) = 5,33
6. 1 х 245,00 = 245,00 (НДС 20%, с округлением 1С) = 40,83
7. 2 х 70,00 = 140,00 (НДС 20%, с округлением 1С) = 23,33
10. 1 х 32,00 = 32,00 (НДС 20%, с округлением 1С) = 5,33
11. 1 х 98,00 = 98,00 (НДС 20%, с округлением 1С) = 16,33
12. 1 х 17,00 = 17,00 (НДС 20%, с округлением 1С) = 2,83
13. 1 х 125,00 = 125,00 (НДС 20%, с округлением 1С) = 20,83
17. 1 х 38,00 = 38,00 (НДС 20%, с округлением 1С) = 6,33
21. 1 х 101,00 = 101,00 (НДС 20%, с округлением 1С) = 16,83
------------
Итого: Стоимость поставки 1 454,00 (НДС 20% с ПОСТАВКИ) = 242,33
А ЕСЛИ просуммировать НДС из колонки "НДС", то получается сумма 242,29
И разница в 0,04 лей

В чем моя ошибка и где корявое округление???
Если результат не зависит от схемы решения - то это математика, а если зависит - то это бухгалтерия
Аватар пользователя
Elena_STUDIO
Ученик
 
Сообщений: 51
Зарегистрирован: 03 июн 2010, 23:35
Благодарил (а): 13 раз.
Поблагодарили: 1 раз.

Re: НДС в в разрезе каждой позиции и ИТОГОВЫЙ по НН не сходится

Сообщение Anjel » 08 июн 2015, 21:26

Elena_STUDIO писал(а):Это не мелочи, на округлении до 5 лей на НН может выходить в плюсе или минусе....

В проге надо тупо поставить проверку суммирования НДС : итого по НН без НДС +20%, ... или по вашим ставкам..
— Вы такая красивая, умная, с чувством юмора, глаза, фигура —все прекрасно.
— Спасибо, я тронута.
— Это мы тоже заметили.
Аватар пользователя
Anjel
Зам. Бога по налогам
 
Сообщений: 11856
Зарегистрирован: 21 май 2012, 11:01
Откуда: Кишинев
Благодарил (а): 3965 раз.
Поблагодарили: 4433 раз.

Re: НДС в в разрезе каждой позиции и ИТОГОВЫЙ по НН не сходится

Сообщение Elena_STUDIO » 08 июн 2015, 21:30

Anjel писал(а):
Elena_STUDIO писал(а):Это не мелочи, на округлении до 5 лей на НН может выходить в плюсе или минусе....

В проге надо тупо поставить проверку суммирования НДС : итого по НН без НДС +20%, ... или по вашим ставкам..

Сорри, опечатка... до 5 бань :roll: :roll: :roll:
Если результат не зависит от схемы решения - то это математика, а если зависит - то это бухгалтерия
Аватар пользователя
Elena_STUDIO
Ученик
 
Сообщений: 51
Зарегистрирован: 03 июн 2010, 23:35
Благодарил (а): 13 раз.
Поблагодарили: 1 раз.

Re: НДС в в разрезе каждой позиции и ИТОГОВЫЙ по НН не сходится

Сообщение Elena_STUDIO » 08 июн 2015, 21:32

Anjel писал(а):
Elena_STUDIO писал(а):Это не мелочи, на округлении до 5 лей на НН может выходить в плюсе или минусе....

В проге надо тупо поставить проверку суммирования НДС : итого по НН без НДС +20%, ... или по вашим ставкам..

Спасибо за идею... проверим....
Если результат не зависит от схемы решения - то это математика, а если зависит - то это бухгалтерия
Аватар пользователя
Elena_STUDIO
Ученик
 
Сообщений: 51
Зарегистрирован: 03 июн 2010, 23:35
Благодарил (а): 13 раз.
Поблагодарили: 1 раз.


Вернуться в НДС. Акцизы

Кто сейчас на форуме

Сейчас этот форум просматривают: нет зарегистрированных пользователей и гости: 1

Яндекс.Метрика