Как закрывать гарантию оплаченную согласно договора

[beviorica]

Такая ситуация: Согласно договора по аренде недвижимого имущества (арендовали офис) где мы обязуемся оплатить гарантию на суму 1 ежемесячной оплаты за аренду мы оплатили гарантию на сумму 30000 лей и внесли эту сумму на счет 2241. В договоре еще сказано что если мы нарушим условия договора то эту гарантию они не возвращают. Мы его нарушили, то есть раньше установленных в договоре сроков ушли с того офиса. Все остальные платежи за счет арендной платы мы платили ежемесячно. Как закрыть эту сумму гарантии которую мы оплатили и висит на счете 2241? Со стороны арендодателя говорят что я должна написать nota de contabilitate (незнаю как на русском) и согласно ней отнести эту сумму на сч713 расходы? Правомерны ли его слова? Нужно платить НДС с этой суммы?

[svetuta]

во первых я бы постаралась оспорить....
написала бы им письмо..типа верните деньги..
они бы ответили ...типа не возвращают..
если вы с этим согласны...сделали бы акт сверки в котором бы эта сумма была списана у них на доходы...
сделала бы Бух.справку..что на основании Договора №.., претензии №...акта сверки №..от.. данная сумма списывается на расходы (невычитаемые)..
...хотя я бы попыталась оспорить...

[beviorica]

Как я понимаю бух справка это и есть nota de contabilitate. И значит правомерно будет закрыть эту сумму гарантии следующим образом:
D 7143 Ct 2241 согласно документу написанным бухгалтером- nota de contabilitate ?

[svetuta]

D 7143 Ct 2241

я бы отнесла на 714, по сути это санкции за невыполнения условий договора , т.е. 714 счет
НДС не причём
на счет документов я уже написала

[svetuta]

данная сумма списывается на расходы (невычитаемые)..

а может и вычитаемые

[elephunk]

svetuta,
вычитаемые если получится доказать и убедить, что расходы были обычные и необходимыми и в предпринимательстких целях

[svetuta]

svetuta,
вычитаемые если получится доказать и убедить, что расходы были обычные и необходимыми и в предпринимательстких целях

так вот я б их вычитала, с чего вдруг я написала что они невычитаемы ...

[Den]

а с чего вдруг вы решили что это обычные расходы в предпринимательских целях, это нарушение условий контракта, так же как и пеня, потом надо корректировать в красной декларации. А основанием написании бух. справки и отнесением всех удержаний служит договор который был заключен между сторонами, а не акт сверки в котором я не обязан давать бух. отчет другой стороне куда я отнес данную сумму.

[svetuta]

Den
не растраивайтесь, я всего лишь высказала своё мнение...а человек пусть сам решает что да как показать в учёте и в декларации...

[elephunk]

elephunk писал:
svetuta,
вычитаемые если получится доказать и убедить, что расходы были обычные и необходимыми и в предпринимательстких целях

так вот я б их вычитала, с чего вдруг я написала что они невычитаемы ...

хм .. так я наоборот хотел переубедить то что они невычитаемые, как вы вначале и сказали

[svetuta]

хм .. так я наоборот хотел переубедить то что они невычитаемые, как вы вначале и сказали

я думаю зависит от случая и от того наскольго бухгалтер или кто там...может доказать необходимость и обычность таких расходов...
но решение каждый раз за фирмой...

[Den]

svetuta не знаю как вам правильно ответить, доказывать здесь особо и не придется вам напишут что это не в предпринимательских целях составят акт проверки увеличат налог начислят штраф, а дальше можете обжаловать и доказывать что вы правы. При хороших проверках, вас даже и слушать не станут.