НДС с авансов

[НАСТЕНА]

я просматривала бумаги и нашла в 2007 и 2008 г было то дебитовое то кредитовое

в 2007 г в апреле перечислели фирме деньги (25000)в пустографке по банку она идет в дт 521 а попадает в пусторг по дт 523

[svetuta]

в 2007 г в апреле перечислели фирме деньги (25000)в пустографке по банку она идет в дт 521 а попадает в пусторг по дт 523

значит в оборотно сальдовой и в балансе тоже не правельно?

[НАСТЕНА]

даааааааааа
и в дт у меня появился 221

[Tiana]

Ну, в принципе уже всё посоветовали - взять, скажем, ОСВ по 523 и детально просмотреть. Дт 523 идёт, когда зачёт аванса, т.е., например, вы закрываете н/н по клиенту за предыд. поступления, но эта сумма по н/н никак не должна быть больше кредита 523 по данному контрагенту, следовательно, при зачёте аванса Дт 523 не должен превышать Кт 523, неправильно учитывались авансы, надо исправлять и смотреть по ходу и НДС с них, так только в общих чертах, а конкретно это нужно смотреть, нам же не видно, что там у вас, не решите вопрос до встречи, приносите, вместе посмотрим

[кися]

Скажите пожалуста, как и где в декларации по НДС мне отразить сумму НДС от полученного аванса, в феврале нам перечислили аванс, я отразила проводку Дт 2421 Кт 523
Дт 225 Кт 534- на сумму Ндс от полученного аванса, поставка и соответственно зачет авансовых платежей производился в марте, сейчас делаю декларацию за февраль и не знаю куда и в какую колонку написать сумму ндс от полученного аванса? Кто сталкивался помогите незнающему.

[oles'ka]

suma respectiva se pune la "Livrari de marfuri si servicii", adica in coloana 1 si 2.
Deja luna viitoare o sa faceti formula contabila inversa si sumele respective nu o sa le indicati nicaieri in Declaratia TVA

[кися]

я сильно извиняюсь не могли бы вы на русском написать ато я не все поняла, спасибо

[InJen]

Вы должны были показать аванс полученный отчёте за январь, в колонке 1 и 2 Декларации (вместе с общей суммой продаж за январь), а в отчёте за март - сторнируется эта сумма в этих же колонках (т.е. в регистре продаж за март вы сторнируете январскую сумму).

[svetuta]

аванс получен в феврале,
соответственно сумма аванса попадет в гр.1 а НДС в гр.2 Декларации за февраль, и в регистр продаж обязательно
в марте когда будете сторнировать аванс, то укажете сумму аванса и НДС с минусом в регистре, а в Декларацию попадет итоговая сумма по регистру...всё зависит от того как закрылся аванс: полностью или частично..

[кися]

Подскажите пожалуйста как закрыть аванс в программе, я делаю след. образом:
Дт2421 Кт 5231 - 3251- полученный аванс в феврале
Дт 2252 Кт 5342- 541,83 - Ндс от полученного аванса

В марте
Дт 2211 Кт 6111 - 3251 - на сумму поставки
Дт 2211 кт 5342 - 541,83 - Ндс

Дт5231 Кт2211 - 3251 - списание аванса полученного за счет поставки
Дт 5342 Кт 2251 - (541,83) -

В книге продаж за март запись в скобках (красным), в отчете по НДС продажи и НДС от продажи не указываю, т.к указывала в декларации за февраль в гр.1 и 2. но Сальдо по 5342 за март месяц не сходиться с декларацией за март, которую я составила и к тому же 225 счет увеличен вдвое. как правильно закрыть напишите проводки по НДС!!

[svetuta]

В марте Дт 2211 Кт 6111 - 3251 - на сумму поставкиДт 2211 кт 5342 - 541,83 - Ндс

dt 221 ct 611 - 2709.17 lei

[svetuta]

Дт 5342 Кт 2251 - (541,83) -

sau dt 5342 ct 225 - 541.83 cu plus
sau dt 225 ct 5342 - 541.83 cu minus

[InJen]

В марте Дт 2211 Кт 6111 - 3251 - на сумму поставкиДт 2211 кт 5342 - 541,83 - Ндс

dt 221 ct 611 - 2709.17 lei

+1

[кися]

да я просто быстро писала и ошиблась Дт221 Кт611 - 2709,17, мне непонятно как правильно закрыть НДС, я закрыла как Дт5342 Кт2252 - 541,83 лей с минусом, но по 2252 сумма в два раза больше, т.е. когда я получила аванс Дт2421 Кт 5231, потом указывала проводку с 225 счетом Дт 2252 Кт 5342. после закрытия аванса когда указываю проводку Дт 5342 Кт 2252 с минусовой суммой 225 счте удваивается, как сделать помогите

[svetuta]

Дт 5342 Кт 2252 с минусовой суммой 225 счте удваивается, как сделать помогите

конечно же удвоится
я ведь написала проводки
если закрытие через дт 225 то сумма с минусом
если через кт 225 то сумма с плюсом